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2010年度102個(gè)國(guó)外貸援款項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告披露問題及整改情況
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| 序號(hào)
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項(xiàng)目名稱
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項(xiàng)目
性質(zhì)
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貸援款
機(jī)構(gòu)
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審計(jì)師
意見類型
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審計(jì)
報(bào)告
數(shù)量
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導(dǎo)致出具保留意見或拒絕表示意見報(bào)告的問題
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違反國(guó)家法規(guī)、貸援款協(xié)定問題和內(nèi)部控制缺陷
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整改情況
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| 國(guó)內(nèi)配套資金不到位問題（萬元）
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挪用、滯留項(xiàng)目資金問題
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其他違法違規(guī)及財(cái)務(wù)管理不規(guī)范問題
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項(xiàng)目工程建設(shè)及管理中存在的問題
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項(xiàng)目進(jìn)度緩慢問題
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| 1
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中國(guó)農(nóng)村衛(wèi)生發(fā)展項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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保留意見
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1
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項(xiàng)目采購(gòu)方式不符合世行規(guī)定，相關(guān)支出85.45萬元。
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超標(biāo)準(zhǔn)支出會(huì)議費(fèi)5.36萬元。
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已整改。
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| 2
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林業(yè)持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目人工林營(yíng)造部分
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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2,293.31
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安徽省、湖北省部分項(xiàng)目單位滯留項(xiàng)目資金400.91萬元。
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個(gè)別項(xiàng)目辦項(xiàng)目支出不符合規(guī)定，涉及資金20.65萬元；個(gè)別項(xiàng)目辦支付造林款無統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)控制薄弱。
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未到位配套資金已整改到位2,172.82萬元；其他問題已整改。
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| 3
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加強(qiáng)灌溉農(nóng)業(yè)三期項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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81.00
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內(nèi)蒙古赤峰市項(xiàng)目單位滯留項(xiàng)目資金11.9萬元。
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個(gè)別出國(guó)考察內(nèi)容與計(jì)劃不一致；個(gè)別項(xiàng)目單位會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。
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江蘇省、河南省、山東省、安徽省部分項(xiàng)目工程建設(shè)存在未按計(jì)劃開工、工程質(zhì)量和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與設(shè)計(jì)不符、工程監(jiān)理不到位、后續(xù)管理不善等問題。
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云南省、內(nèi)蒙古自治區(qū)、江蘇省、安徽省合肥市、重慶市存在項(xiàng)目進(jìn)度緩慢或提款報(bào)賬緩慢問題。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 4
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農(nóng)業(yè)科技項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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2,835.10
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湖南省個(gè)別項(xiàng)目單位挪用項(xiàng)目資金13.20萬元，陜西省、安徽省、湖南省個(gè)別項(xiàng)目單位滯留項(xiàng)目資金574.51萬元。
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向世行重復(fù)報(bào)賬9.32萬美元；個(gè)別項(xiàng)目單位超范圍、超限額使用現(xiàn)金結(jié)算；個(gè)別項(xiàng)目資產(chǎn)設(shè)備管理制度不健全；部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員配置不符合規(guī)定。
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陜西省項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢；安徽省部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度不符合計(jì)劃要求。
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未到位配套資金已整改到位1,173.26萬元；挪用和滯留資金問題已全部整改；項(xiàng)目進(jìn)度問題，相關(guān)單位已采取措施進(jìn)行整改；其他問題已整改。
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| 5
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中國(guó)結(jié)核病控制項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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4,702.69
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陜西、甘肅、河南、貴州、廣西、新疆部分項(xiàng)目單位挪用項(xiàng)目資金133.94萬元；河北、陜西、河南、甘肅、福建、廣西、重慶部分項(xiàng)目單位滯留項(xiàng)目資金319.99萬元。
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項(xiàng)目采購(gòu)方式不符合規(guī)定，涉及金額26.99萬元；部分項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)核算不規(guī)范；部分項(xiàng)目單位固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。
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湖北省、河北省、河南省、福建省個(gè)別項(xiàng)目市實(shí)施進(jìn)度和提款報(bào)賬進(jìn)度緩慢、資金回補(bǔ)不及時(shí)。
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配套資金未落實(shí)問題正在積極溝通和協(xié)調(diào)；挪用和滯留項(xiàng)目資金已整改275.93萬元；項(xiàng)目進(jìn)度問題，相關(guān)單位已采取措施進(jìn)行整改；其他問題已整改。
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| 6
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中國(guó)會(huì)計(jì)改革與發(fā)展項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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個(gè)別記賬憑證所附單據(jù)不合規(guī)。
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項(xiàng)目個(gè)別內(nèi)容進(jìn)展滯后。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 7
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中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目-中國(guó)進(jìn)出口銀行
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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部分貸款資金管理不規(guī)范。
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已整改。
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| 8
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農(nóng)民工培訓(xùn)與就業(yè)項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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個(gè)別提款報(bào)賬所需證明性文件不完整，涉及金額16.96萬元；項(xiàng)目會(huì)議費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)支出3萬元；部分會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。
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截止2009年底，實(shí)際使用貸款資金僅為計(jì)劃的8.38%。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 9
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國(guó)家鐵路四期（鄭州至石家莊）項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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京廣鐵路客運(yùn)專線河南有限責(zé)任公司未對(duì)世界銀行貸款石鄭客專（河南段）項(xiàng)目單獨(dú)設(shè)立賬套核算;河南省鐵路投資有限責(zé)任公司應(yīng)撥付石鄭客專（河南段）項(xiàng)目資本金16,688萬元，未到位4,409萬元;京石鐵路客運(yùn)專線有限責(zé)任公司超驗(yàn)工程價(jià)款合計(jì)1,233.03萬元。
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京石鐵路客運(yùn)專線有限責(zé)任公司在石鄭客專(河北段)項(xiàng)目的3項(xiàng)Ⅰ類變更設(shè)計(jì)未獲得鐵道部批復(fù)的情況下先行建設(shè)。
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截至2010年底，石鄭客專河南段累計(jì)欠到位資本金1,345萬元。其他問題已整改。
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| 10
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第四期技術(shù)合作項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 11
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微小企業(yè)轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度未達(dá)到實(shí)施計(jì)劃目標(biāo)。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 12
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宜興抽水蓄能電站項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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項(xiàng)目資產(chǎn)處置不及時(shí)，2,902.08萬元資產(chǎn)閑置。
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已整改。
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| 13
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中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目-華夏銀行
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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應(yīng)完成的節(jié)能融資項(xiàng)目子貸款累計(jì)發(fā)放額僅完成計(jì)劃的11.9%。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 14
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國(guó)家鐵路Ⅲ項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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成都鐵路局貴陽(yáng)建設(shè)指揮部虛假驗(yàn)工工程價(jià)款2,283.09萬元;昆明鐵路局曲靖鐵路建設(shè)指揮部虛假驗(yàn)工工程價(jià)款182.20萬元;昆明鐵路局曲靖鐵路建設(shè)指揮部違規(guī)改變合同計(jì)價(jià)方式，多結(jié)算工程款620.80萬元。
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個(gè)別項(xiàng)目施工企業(yè)未按招投標(biāo)規(guī)定采購(gòu)工程建設(shè)物資、違規(guī)分包部分項(xiàng)目工程。
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已整改。
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| 15
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南寧至廣州鐵路黎塘至廣州段（國(guó)鐵六期）項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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南廣鐵路有限責(zé)任公司在支付施工單位工程款時(shí)，未扣回防水板等材料價(jià)差合計(jì)730.41萬元;南廣鐵路有限責(zé)任公司對(duì)部分工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)中虛驗(yàn)工程價(jià)款222.31萬元。
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已整改。
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| 16
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安徽公路二期項(xiàng)目
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貸款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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部分項(xiàng)目單位挪用項(xiàng)目資金3,213.18萬元。
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在概算外向施工單位發(fā)放獎(jiǎng)金1,429.32萬元。
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超批復(fù)征地2,397畝及土地費(fèi)用超概算14,553.63萬元；超批復(fù)建設(shè)太平湖服務(wù)區(qū)。
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在概算外向施工單位發(fā)放獎(jiǎng)金問題未整改；超批復(fù)征地及土地費(fèi)用超概算問題部分整改；其它問題已整改。
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| 17
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中國(guó)白蟻防治氯丹滅蟻靈替代示范項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)表少反映項(xiàng)目支出119.67萬美元；不合格票據(jù)支出176.63萬元。
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49.56
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虛列項(xiàng)目支出2.77萬元；項(xiàng)目個(gè)別服務(wù)咨詢采購(gòu)程序不合規(guī)；部分地方項(xiàng)目辦財(cái)務(wù)報(bào)表格式不規(guī)范；材料領(lǐng)用手續(xù)不健全。
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餌劑系統(tǒng)安裝緩慢。
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已整改。
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| 18
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適應(yīng)氣候變化農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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改變項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)，相關(guān)96.50萬元支出不符合項(xiàng)目規(guī)定。
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個(gè)別咨詢服務(wù)采購(gòu)不規(guī)范；個(gè)別項(xiàng)目單位未分賬核算；內(nèi)部控制存在薄弱環(huán)節(jié)。
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未制定行動(dòng)計(jì)劃及時(shí)間表；缺乏社區(qū)參與戶補(bǔ)貼細(xì)則；部分項(xiàng)目改變了建設(shè)用途并降低了建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；變更項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃；部分工程驗(yàn)收資料不完整。
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截至2009年底，實(shí)際完成投資僅占計(jì)劃的21.96%。
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完成投資計(jì)劃增長(zhǎng)到37%；其他問題已整改。
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| 19
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多氯聯(lián)苯管理和處置示范項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)表少反映項(xiàng)目支出143.80萬美元。
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已整改。
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| 20
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汶川地震化學(xué)品污染評(píng)估
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目支出未包括配套資金支出部分。
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已整改。
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| 21
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海河流域水資源與水環(huán)境綜合管理項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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虛列項(xiàng)目支出155.38萬元；利用其他已實(shí)施的項(xiàng)目抵頂配套資金212.93萬元。
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已整改。
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| 22
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中國(guó)持久性有機(jī)污染物污染場(chǎng)地政策和機(jī)構(gòu)框架以及修復(fù)技術(shù)研究項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)表少反映項(xiàng)目支出31.75萬元。
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已整改。
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| 23
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中國(guó)造紙行業(yè)持久性有機(jī)污染物減排項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)表少反映項(xiàng)目支出32.09萬美元。
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已整改。
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| 24
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中國(guó)面向扶貧農(nóng)村水利改革項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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2
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部分財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，涉及資金11.96萬元。
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部分項(xiàng)目未按計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 25
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中國(guó)四氯化碳生產(chǎn)和助劑（Ⅱ期）應(yīng)用行業(yè)整體淘汰項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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個(gè)別企業(yè)內(nèi)部控制制度不完善；部分企業(yè)財(cái)務(wù)核算不規(guī)范。
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已整改。
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| 26
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中國(guó)四氯化碳生產(chǎn)和消費(fèi)（Ⅰ期）應(yīng)用行業(yè)整體淘汰項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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個(gè)別企業(yè)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符。
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已整改。
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| 27
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中國(guó)節(jié)能促進(jìn)項(xiàng)目二期
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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部分項(xiàng)目資金未設(shè)總帳核算、核算不及時(shí)。
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已整改。
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| 28
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貧困農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 29
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林業(yè)持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目保護(hù)地區(qū)管理部分
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 30
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招投標(biāo)法律的起草及頒布執(zhí)行項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 31
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中國(guó)供熱改革與建筑節(jié)能項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 32
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新農(nóng)村社會(huì)公共服務(wù)體系的發(fā)展與改革
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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截至2009年底，項(xiàng)目累計(jì)使用贈(zèng)款進(jìn)展緩慢。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 33
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提高專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金運(yùn)行效率研究項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 34
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防治土地退化能力建設(shè)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 35
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中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目-中國(guó)進(jìn)出口銀行
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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截至2009年底，項(xiàng)目累計(jì)支出進(jìn)展緩慢。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 36
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中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目—華夏銀行
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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截至2009年底，項(xiàng)目累計(jì)支出進(jìn)展緩慢。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 37
|
中國(guó)貧困農(nóng)村社區(qū)主導(dǎo)型發(fā)展項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
|
無保留意見
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1
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| 38
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中國(guó)可再生能源規(guī)模化發(fā)展項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 39
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中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目-國(guó)家發(fā)改委環(huán)境保護(hù)司
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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截至2009年底，項(xiàng)目累計(jì)支出占項(xiàng)目贈(zèng)款協(xié)定額的2.20%。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 40
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中國(guó)城市交通發(fā)展戰(zhàn)略伙伴關(guān)系示范性項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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截至2009年底，項(xiàng)目累計(jì)支出進(jìn)展緩慢。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 41
|
財(cái)政部社會(huì)保險(xiǎn)精算能力建設(shè)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 42
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中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革實(shí)施技術(shù)援助項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 43
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高致病性禽流感及人流感大流行防控能力建設(shè)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 44
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中國(guó)化工行業(yè)CFC生產(chǎn)整體淘汰項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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浙江省化工研究院和中國(guó)氟硅有機(jī)材料工業(yè)協(xié)會(huì)承擔(dān)的研究項(xiàng)目進(jìn)度緩慢。
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浙江省化工研究院提出延期申請(qǐng)，延期至2011年6月1日；中國(guó)氟硅有機(jī)材料工業(yè)協(xié)會(huì)已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 45
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中國(guó)三氯乙烷生產(chǎn)淘汰行業(yè)計(jì)劃項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 46
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中國(guó)哈龍整體淘汰項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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廣東勝捷消防設(shè)備有限公司執(zhí)行的項(xiàng)目截至審計(jì)日一直沒有啟動(dòng)，廣東省公安廳消防局執(zhí)行的項(xiàng)目未能在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)制訂并頒布廣東省哈龍回收政策和建立回收哈龍信息管理模式。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度。
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| 47
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第四個(gè)蒙特利爾議定書臭氧消耗物質(zhì)淘汰項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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四氯化碳及助劑二期行業(yè)計(jì)劃有約1,000萬美元未按計(jì)劃制定使用方案。
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正在細(xì)化方案報(bào)世界銀行審批。
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| 48
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中國(guó)PU泡沫行業(yè)CFC-11整體淘汰計(jì)劃項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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南京紅寶麗項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。
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該企業(yè)已于2011年1月完成設(shè)備安裝調(diào)試。
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| 49
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國(guó)際金融組織項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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世界銀行
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無保留意見
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1
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| 50
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大理至麗江鐵路項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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大理市個(gè)別項(xiàng)目單位挪用項(xiàng)目資金人民幣800萬元。
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個(gè)別路段驗(yàn)工計(jì)價(jià)依據(jù)不符合設(shè)計(jì)要求;項(xiàng)目173.73畝臨時(shí)用地被永久征用，滇西鐵路有限責(zé)任公司多支付征地補(bǔ)償費(fèi)312.71萬元;大理市大理經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)大麗鐵路建設(shè)征地拆遷指揮部未及時(shí)兌付項(xiàng)目征地補(bǔ)償費(fèi)128.79萬元。
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項(xiàng)目W1標(biāo)段部分水泥攪拌樁未按設(shè)計(jì)要求施工。
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項(xiàng)目建設(shè)中59戶被拆遷戶安置工作進(jìn)展緩慢。
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針對(duì)拆遷安置緩慢問題，項(xiàng)目單位正在采取措施加快進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 51
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西安市城市交通項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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在項(xiàng)目中列支其他項(xiàng)目支出4,441.9萬元；管理費(fèi)超支2,579.94萬元。
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項(xiàng)目征地120畝被市政占用；未經(jīng)同意改變項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，涉及資金8,290萬元。項(xiàng)目部分工程資產(chǎn)未及時(shí)發(fā)揮作用。
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已整改。
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| 52
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鄭州至西安鐵路項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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部分項(xiàng)目單位滯留項(xiàng)目資金8,893.24萬元；個(gè)別項(xiàng)目單位挪用項(xiàng)目資金和物資7,499.85萬元用于其它項(xiàng)目建設(shè)。
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鄭西公司未及時(shí)收回支付給鋼軌供應(yīng)商的轉(zhuǎn)向架等押金共計(jì)6,880.25萬元;少計(jì)工程支出6,124.47萬元;多向施工單位支付費(fèi)用1,836.47萬元;重復(fù)計(jì)列工程招標(biāo)代理費(fèi)用和多支付合同工程價(jià)款共計(jì)828.52萬元。
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已整改。
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| 53
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新建重慶至利川鐵路項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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渝利鐵路有限責(zé)任公司相關(guān)代征稅款手續(xù)費(fèi)收入253.51萬元未計(jì)收入而在其他應(yīng)付款科目核算;對(duì)部分工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)超驗(yàn)1,817.51萬元;征地拆遷費(fèi)用會(huì)計(jì)核算不恰當(dāng)。
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渝利鐵路有限責(zé)任公司在鐵道部部管物資止水帶采購(gòu)招標(biāo)評(píng)標(biāo)過程中變更個(gè)別貨物價(jià)格。
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已整改。
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| 54
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宜昌至萬州鐵路項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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部分施工單位未按設(shè)計(jì)要求施工、多報(bào)工程款305.50萬元。
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已整改。
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| 55
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四川中部道路發(fā)展項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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雅瀘公路項(xiàng)目工程超概算22,894.4萬元。
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項(xiàng)目單位對(duì)需要調(diào)概的項(xiàng)目進(jìn)行了清理，正在按基本建設(shè)程序進(jìn)行報(bào)批。
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| 56
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黑龍江公路發(fā)展項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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未按時(shí)繳納代扣營(yíng)業(yè)稅、城建及教育費(fèi)附加2,511.31萬元。
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建設(shè)單位管理費(fèi)超支22.80萬元；未按規(guī)定預(yù)留足額工程質(zhì)量保證金669.45萬元。
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已整改。
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| 57
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河北張河灣抽水蓄能項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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| 58
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廣西公路發(fā)展二期項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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項(xiàng)目多列支工程款和委托建設(shè)管理費(fèi)514.47萬元；2,309.52萬元設(shè)備未進(jìn)行賬務(wù)處理。
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已整改。
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| 59
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鐵路安全裝備項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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| 60
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太原至中衛(wèi)鐵路項(xiàng)目
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貸款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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太中銀公司對(duì)部分工程進(jìn)行了虛假驗(yàn)工，涉及金額6,138.27萬元。
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太中銀鐵路有限責(zé)任公司個(gè)別項(xiàng)目招標(biāo)程序不合規(guī)；利用國(guó)內(nèi)資金建設(shè)的部分項(xiàng)目被指定分包，分包金額29,514.75萬元；太中銀鐵路ZK-Ⅰ（中寧黃河特大橋）和ZK-Ⅱ（永寧黃河特大橋）兩個(gè)標(biāo)段的T梁架設(shè)及鋪軌施工未經(jīng)招投標(biāo)，合同金額4,056.27萬元；太中銀鐵路外資采購(gòu)砼梁A2包件涉及合同變更，未及時(shí)告知亞洲開發(fā)銀行。
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已整改。
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| 61
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農(nóng)村能源生態(tài)建設(shè)項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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亞洲開發(fā)銀行
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無保留意見
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1
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| 62
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實(shí)現(xiàn)中國(guó)海關(guān)現(xiàn)代化、促進(jìn)貿(mào)易便利化和公平化項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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拒絕表示意見
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1
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設(shè)備清單所列固定資產(chǎn)與實(shí)際盤點(diǎn)結(jié)果差異較大，且無法說明原因。
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已整改。
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| 63
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中國(guó)南部沿海生物多樣性管理項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)告多記項(xiàng)目支出6.24萬美元；少記項(xiàng)目支出5.11萬元人民幣。
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項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)告與部分財(cái)務(wù)核算資料存在差異。
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已整改。
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| 64
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中國(guó)終端能效項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)告少記項(xiàng)目支出17.16萬美元。
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已整改。
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| 65
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作物野生近緣植物保護(hù)
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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財(cái)務(wù)報(bào)告少記項(xiàng)目支出4.39萬美元。
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已整改。
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| 66
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中國(guó)省級(jí)應(yīng)對(duì)氣候變化方案項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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62.94萬元項(xiàng)目支出無原始單據(jù)和會(huì)計(jì)記錄。
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部分項(xiàng)目實(shí)施合同未按規(guī)定進(jìn)行審查，涉及金額37.7萬美元。
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已整改。
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| 67
|
公平發(fā)展公共治理項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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項(xiàng)目虛列會(huì)議費(fèi)支出和不合規(guī)會(huì)議費(fèi)支出，合計(jì)人民幣13.13萬元。
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項(xiàng)目不合格票據(jù)支出37.50萬元。
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已整改。
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| 68
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中國(guó)農(nóng)村振興與土地政策、公共治理和公共服務(wù)創(chuàng)新項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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保留意見
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1
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項(xiàng)目虛列會(huì)議費(fèi)支出2.87萬元，無票據(jù)支出40.05萬元。
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項(xiàng)目不合格票據(jù)支出14.86萬元。
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已整改。
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| 69
|
中國(guó)-歐盟生物多樣性項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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部分招投標(biāo)不符合規(guī)定，涉及金額83萬美元；部分會(huì)計(jì)核算記錄不完整，缺少原始單據(jù)支持，涉及金額156.86萬元人民幣。
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已整改。
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| 70
|
實(shí)現(xiàn)千年發(fā)展目標(biāo)的中國(guó)清潔發(fā)展機(jī)制開發(fā)合作項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)專家合同中9.46萬元由專家所在單位管理使用。
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已整改。
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| 71
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促進(jìn)中國(guó)東盟經(jīng)濟(jì)一體化項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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財(cái)務(wù)核算錯(cuò)記項(xiàng)目支出2.11萬美元。
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已整改。
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| 72
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提高婦女平等權(quán)利及地方治理的參與項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 73
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節(jié)能磚與農(nóng)村建筑市場(chǎng)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 74
|
支持中國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 75
|
發(fā)展全國(guó)聯(lián)網(wǎng)、提高能源效率項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 76
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環(huán)境友好型城市動(dòng)議項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 77
|
東北和西部地區(qū)人才資源能力建設(shè)
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 78
|
政府促進(jìn)農(nóng)民工及其家庭融入社會(huì)能力建設(shè)項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 79
|
加強(qiáng)中國(guó)國(guó)際扶貧中心能力建設(shè)項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 80
|
中國(guó)燃料電池公共汽車
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 81
|
中國(guó)準(zhǔn)備第二次國(guó)家信息通報(bào)
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 82
|
中國(guó)少數(shù)民族地區(qū)綠色能源減貧項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 83
|
中國(guó)農(nóng)村科技扶貧創(chuàng)新和長(zhǎng)效機(jī)制探索項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 84
|
中國(guó)逐步淘汰白熾燈加快推廣節(jié)能燈項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 85
|
少數(shù)民族和民族地區(qū)綜合扶貧項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 86
|
促進(jìn)小康和千年發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的人力資源開發(fā)和政府能力建設(shè)項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 87
|
西藏發(fā)展與扶貧項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 88
|
中國(guó)促進(jìn)減貧的財(cái)稅能力建設(shè)項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 89
|
支持汶川地震災(zāi)后重建與早期恢復(fù)援助方案項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 90
|
中國(guó)北部的安全流動(dòng)與艾滋病預(yù)防項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 91
|
通過2008年北京奧運(yùn)志愿者行動(dòng)計(jì)劃加強(qiáng)中國(guó)的志愿服務(wù)發(fā)展項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 92
|
中國(guó)公共部門改革創(chuàng)新戰(zhàn)略項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 93
|
中國(guó)用于防污漆生產(chǎn)的滴滴涕替代項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 94
|
中國(guó)環(huán)境意識(shí)項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 95
|
中國(guó)-聯(lián)合國(guó)氣候變化伙伴框架項(xiàng)目
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援助
|
聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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| 96
|
中國(guó)清洗行業(yè)整體淘汰ODS計(jì)劃項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
|
無保留意見
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1
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記帳憑證缺乏原始票據(jù)支持，涉及163.25萬元；煙臺(tái)優(yōu)諾化工公司違規(guī)銷售TCA以及武漢億強(qiáng)消費(fèi)量核算不準(zhǔn)確；部分項(xiàng)目企業(yè)設(shè)備變廢所得收入未入帳核算。
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已整改。
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| 97
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農(nóng)村地區(qū)水資源管理與飲水安全項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 98
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支持汶川地震災(zāi)后重建與早期恢復(fù)援助方案項(xiàng)目可持續(xù)民生下的災(zāi)區(qū)民居建設(shè)與安置示范子項(xiàng)目
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援助
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聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署
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無保留意見
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1
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| 99
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中國(guó)衛(wèi)生政策支持項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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英國(guó)國(guó)際發(fā)展部
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保留意見
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1
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項(xiàng)目支出中提前列支合同費(fèi)用12.30萬元；列支不相關(guān)活動(dòng)支出1.40萬元；提款報(bào)賬10.72萬元與實(shí)際活動(dòng)不符。
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發(fā)放勞務(wù)費(fèi)57.21萬元未代扣代繳個(gè)人所得稅。
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已整改。
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| 100
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中英合作水資源需求管理項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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英國(guó)國(guó)際發(fā)展部
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保留意見
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1
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項(xiàng)目購(gòu)買2.20萬元資產(chǎn)未作為項(xiàng)目資產(chǎn)登記。
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個(gè)別財(cái)務(wù)記錄的項(xiàng)目活動(dòng)類別和金額缺乏支持性證據(jù)。
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已整改。
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| 101
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中英西南基礎(chǔ)教育項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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英國(guó)國(guó)際發(fā)展部
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無保留意見
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1
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部分項(xiàng)目?jī)?nèi)容未編制明細(xì)預(yù)算；部分項(xiàng)目縣現(xiàn)金支付及費(fèi)用支出憑證管理不規(guī)范。
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云南省及貴州省項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢。
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已采取措施，加快項(xiàng)目進(jìn)度；其他問題已整改。
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| 102
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中國(guó)貧困農(nóng)村社區(qū)發(fā)展項(xiàng)目－免費(fèi)義務(wù)教育試點(diǎn)贈(zèng)款項(xiàng)目
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贈(zèng)款
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英國(guó)國(guó)際發(fā)展部
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無保留意見
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1
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合計(jì)
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9,961.66
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