河南省審計(jì)廳廳長(zhǎng) 汪中山
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會(huì)報(bào)告2018年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)予審議。
在省委、省政府和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，全省審計(jì)機(jī)關(guān)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要講話和指示批示精神，省委十屆六次、七次、八次、九次全會(huì)精神，省委審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議精神，認(rèn)真執(zhí)行省十三屆人大一次會(huì)議決議，主動(dòng)把審計(jì)工作融入全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，聚焦重大政策措施的貫徹落實(shí)，聚焦打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，聚焦推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，聚焦民生改善和資金績(jī)效，聚焦規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用。
全省審計(jì)機(jī)關(guān)按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于重大政策措施部署到哪里、國(guó)家利益延伸到哪里、公共資金運(yùn)用到哪里、公權(quán)力行使到哪里，審計(jì)監(jiān)督就跟進(jìn)到哪里的要求，積極推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，不斷拓展審計(jì)的廣度和深度，審計(jì)的范圍更廣，審計(jì)的力度更大，審計(jì)涉及的問(wèn)題更深。審計(jì)結(jié)果表明，2018年，全省各地區(qū)各部門在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實(shí)黨的十九大精神和習(xí)近平總書記視察指導(dǎo)河南時(shí)的重要講話精神，以及黨中央重大決策部署和省委、省政府部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以新發(fā)展理念為引領(lǐng)，以高質(zhì)量發(fā)展為根本方向，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，深入開展三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)“四個(gè)著力”，持續(xù)打好“四張牌”，全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保持了“穩(wěn)、進(jìn)、好”態(tài)勢(shì)。
——供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革穩(wěn)步推進(jìn)。取消一批行政許可事項(xiàng)，精簡(jiǎn)一批投資項(xiàng)目審批事項(xiàng)，“一網(wǎng)通辦”前提下“最多跑一次”改革全面提速。出臺(tái)9類40條支持加快民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展財(cái)稅政策，助力民營(yíng)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，全年減免企業(yè)稅收480億元左右，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。把創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展作為高質(zhì)量發(fā)展的重要支撐，全省科技支出155.7億元，增長(zhǎng)12.9%。
——三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得顯著成效。在基本摸清全省政府隱性債務(wù)底數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的基礎(chǔ)上，率先在全國(guó)出臺(tái)防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施意見，違規(guī)舉債勢(shì)頭得到遏制，存量債務(wù)正在有序化解。全年投入扶貧專項(xiàng)資金178.5億元，增長(zhǎng)23.4%，實(shí)現(xiàn)121.7萬(wàn)農(nóng)村貧困人口脫貧，33個(gè)貧困縣脫貧摘帽，較好完成了年度目標(biāo)。全年節(jié)能環(huán)保支出358.7億元，增長(zhǎng)48.4%，大氣、水、土壤等污染防治投入持續(xù)加大，污染治理取得新成效。
——財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)。全省一般公共預(yù)算收入3766億元，增長(zhǎng)10.5%，其中稅收占比70.5%，比上年提高2.1個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。發(fā)行政府債券1325.9億元，其中新增債券1015.2億元。一般公共預(yù)算支出9217.7億元，增長(zhǎng)12.2%，為全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力支撐。
——社會(huì)民生進(jìn)一步改善。出臺(tái)關(guān)于促進(jìn)就業(yè)工作的實(shí)施意見，全年實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)139萬(wàn)人，新增農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)56萬(wàn)人。2018年全省民生支出7150.1億元，占一般公共預(yù)算支出比重77.6%。全省社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生、文化及住房保障建設(shè)等各項(xiàng)民生支出實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)最低生活保障、居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助等各項(xiàng)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)普遍提高，人民群眾獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步增強(qiáng)。
但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些政策落實(shí)不到位、制度執(zhí)行不嚴(yán)格、項(xiàng)目管理不規(guī)范、資金績(jī)效不夠高等問(wèn)題，需要加以改進(jìn)和規(guī)范。
一、省級(jí)財(cái)政管理審計(jì)情況
（一）省財(cái)政廳組織預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況。從審計(jì)情況看，省財(cái)政廳進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，提高依法理財(cái)能力，發(fā)揮了財(cái)政政策的聚力增效作用。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．部分預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行效率低。一是未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)下達(dá)中央轉(zhuǎn)移支付資金，涉及85項(xiàng)、121.9億元。二是年初安排的375個(gè)項(xiàng)目預(yù)算5.3億元、年度追加的474個(gè)項(xiàng)目預(yù)算13.1億元，由于預(yù)算安排不科學(xué)、準(zhǔn)備工作不充分、項(xiàng)目實(shí)施推進(jìn)慢等原因，當(dāng)年未執(zhí)行。
2．預(yù)算績(jī)效管理工作不規(guī)范。一是組織預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋面過(guò)小。省財(cái)政廳組織對(duì)省直部門5個(gè)預(yù)算項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及項(xiàng)目預(yù)算3.6億元，僅占當(dāng)年應(yīng)納入績(jī)效評(píng)價(jià)預(yù)算316.3億元的1.1%。二是對(duì)少數(shù)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果審核不嚴(yán)格。省財(cái)政廳審核通過(guò)的19個(gè)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告中，4個(gè)項(xiàng)目未反映績(jī)效量化指標(biāo)的完成情況。
3．部分省級(jí)政府投資基金運(yùn)營(yíng)效率不高。截至2018年底，省財(cái)政先后籌備設(shè)立43支政府投資基金（含子基金），計(jì)劃募集資金379.9億元，實(shí)際募集資金192.6億元，其中財(cái)政資金已投入72.2億元，占財(cái)政投入計(jì)劃的92%。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是社會(huì)資本投入不足。河南省中小企業(yè)發(fā)展基金等3支基金在財(cái)政資金14億元按計(jì)劃足額到位1年后，社會(huì)資本僅到位2.9億元，占其社會(huì)資本投入計(jì)劃152.1億元的1.9%。二是基金投資效率不高。9支基金在募集資金22.8億元到位1年后，僅落實(shí)項(xiàng)目投資3.4億元，平均投資率14.8%，其中河南重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)基金等2支基金共募集資金3億元，超過(guò)1年尚未投資任何項(xiàng)目。
4．高新技術(shù)企業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策落實(shí)不到位。2018年，省科技廳、財(cái)政廳認(rèn)定市縣已落實(shí)高新技術(shù)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金9140萬(wàn)元，據(jù)此省級(jí)財(cái)政配套獎(jiǎng)補(bǔ)資金8220萬(wàn)元。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是市縣上報(bào)已落實(shí)的57家企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金945萬(wàn)元，實(shí)際并未撥付，占認(rèn)定市縣獎(jiǎng)補(bǔ)總額的10.3%。二是市縣財(cái)政未及時(shí)撥付299家企業(yè)省級(jí)配套獎(jiǎng)補(bǔ)資金4205萬(wàn)元，占省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金總額的51.1%。
5．有的專項(xiàng)資金項(xiàng)目評(píng)審不規(guī)范。省工業(yè)和信息化廳、財(cái)政廳通過(guò)組織評(píng)審，對(duì)78家擔(dān)保機(jī)構(gòu)3225筆小微企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)給予補(bǔ)貼1.2億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，其中11家擔(dān)保機(jī)構(gòu)42筆貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的貸款主體是大中型企業(yè)，不屬于融資貸款擔(dān)保支持小微企業(yè)的對(duì)象范圍，違規(guī)發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼123.9萬(wàn)元。
（二）省級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況。采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和大數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)核查相結(jié)合的方式，連續(xù)第二年對(duì)省直一級(jí)預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋，并延伸審計(jì)了273個(gè)二、三級(jí)單位。從審計(jì)情況看，省直部門財(cái)經(jīng)法紀(jì)意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，預(yù)算管理水平有所提升，“三公”經(jīng)費(fèi)支出逐年下降，部門預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．預(yù)算管理不夠規(guī)范。一是4個(gè)部門和32個(gè)二級(jí)單位部分收入未納入年度預(yù)算，涉及金額1.7億元。二是1個(gè)部門和6個(gè)二級(jí)單位為規(guī)避結(jié)余資金被財(cái)政部門收回，將預(yù)算資金提前支付或轉(zhuǎn)移至其他賬戶，形成虛列支出4715.8萬(wàn)元。三是9個(gè)二級(jí)單位房租等非稅收入未按規(guī)定上繳財(cái)政，涉及金額1272.8萬(wàn)元。四是12個(gè)采購(gòu)項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，涉及金額1723萬(wàn)元。其中2個(gè)項(xiàng)目未依法公開招標(biāo)，涉及金額501.3萬(wàn)元；4個(gè)項(xiàng)目虛假招標(biāo)，涉及金額456.6萬(wàn)元；6個(gè)項(xiàng)目投標(biāo)企業(yè)涉嫌串標(biāo)，涉及金額765.1萬(wàn)元。五是5個(gè)部門和1個(gè)二級(jí)單位超預(yù)算列支培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)165.5萬(wàn)元。
2．資金使用及項(xiàng)目績(jī)效不佳。一是5個(gè)部門和1個(gè)二級(jí)單位財(cái)政存量資金5083.2萬(wàn)元清理盤活不及時(shí)，已沉淀2年以上。二是8個(gè)部門和27個(gè)二級(jí)單位預(yù)算項(xiàng)目未按期建成或建成后效益不佳，涉及項(xiàng)目98個(gè)、金額8.1億元。三是3個(gè)部門和5個(gè)二級(jí)單位擴(kuò)大專項(xiàng)資金的使用范圍，用于行政運(yùn)行、人員工資等支出379萬(wàn)元。
3．一些單位存在違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神問(wèn)題。一是1個(gè)部門和10個(gè)二級(jí)單位違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等223.1萬(wàn)元。二是1個(gè)部門和12個(gè)二級(jí)單位使用公款列支應(yīng)由職工個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用112.7萬(wàn)元。三是1個(gè)部門和2個(gè)二級(jí)單位向有關(guān)企業(yè)或協(xié)會(huì)攤派費(fèi)用33.3萬(wàn)元。
（三）政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況。對(duì)199個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，涉及政府投資45.7億元。從審計(jì)情況看，政府投資計(jì)劃管理水平進(jìn)一步提升，政府投資項(xiàng)目的引領(lǐng)帶動(dòng)作用進(jìn)一步增強(qiáng)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是37個(gè)項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，涉及政府投資7.7億元。其中13個(gè)項(xiàng)目未按計(jì)劃開工建設(shè)，資金閑置2.3億元。二是2個(gè)項(xiàng)目未按計(jì)劃實(shí)施，擅自調(diào)整建設(shè)方案，涉及政府投資5820萬(wàn)元。三是1個(gè)項(xiàng)目未嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序，無(wú)證施工，涉及政府投資2380萬(wàn)元。
二、推動(dòng)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)審計(jì)情況
（一）地方政府隱性債務(wù)審計(jì)情況。在2018年審計(jì)基本摸清全省隱性債務(wù)底數(shù)的基礎(chǔ)上，今年對(duì)全省市縣兩級(jí)落實(shí)省委、省政府關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施意見的情況進(jìn)行了全覆蓋跟蹤審計(jì)。從審計(jì)情況看，各市縣能夠認(rèn)真落實(shí)省委、省政府部署要求，有效遏制增量，積極化解存量，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是因?qū)﹄[性債務(wù)認(rèn)定口徑把握不夠準(zhǔn)確，12個(gè)省轄市本級(jí)和58個(gè)縣（市、區(qū)）存在多填報(bào)隱性債務(wù)的情況，7個(gè)省轄市本級(jí)和51個(gè)縣（市、區(qū)）存在少填報(bào)隱性債務(wù)的情況。二是4個(gè)省轄市本級(jí)和23個(gè)縣（市、區(qū)）隱性債務(wù)資金籌措和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度不銜接，隱性債務(wù)資金50.4億元到位后閑置超過(guò)1年。三是2個(gè)省轄市本級(jí)和16個(gè)縣（市、區(qū)）組織填報(bào)的隱性債務(wù)項(xiàng)目信息不完整、不準(zhǔn)確、不規(guī)范。
（二）扶貧審計(jì)情況。對(duì)全省53個(gè)貧困縣和其他有扶貧資金的83個(gè)縣（市、區(qū)）進(jìn)行了全覆蓋審計(jì)。共抽查1307個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、6192個(gè)行政村，走訪2.3萬(wàn)戶家庭，涉及單位5107個(gè)、資金287.4億元。從審計(jì)情況看，有關(guān)地區(qū)和部門積極推進(jìn)扶貧重點(diǎn)任務(wù)，貧困地區(qū)生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善，全省脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)取得決定性進(jìn)展。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是“三保障”仍存在薄弱環(huán)節(jié)。23個(gè)縣（市、區(qū)）2283名建檔立卡貧困學(xué)生應(yīng)享受未享受扶貧資助，涉及金額244.2萬(wàn)元；9個(gè)縣（市、區(qū)）1.3萬(wàn)人次困難群眾未能享受“先診療，后付費(fèi)”政策，預(yù)交住院押金2459.4萬(wàn)元；15個(gè)縣（市、區(qū)）36家醫(yī)院以貧困戶的名義編造虛假病歷，套取醫(yī)保資金89萬(wàn)元。二是產(chǎn)業(yè)扶貧政策落實(shí)不到位。12個(gè)縣（市、區(qū)）向不符合條件的7家企業(yè)、93名人員違規(guī)發(fā)放扶貧貸款6080萬(wàn)元；14個(gè)縣（市、區(qū)）76家?guī)ж毱髽I(yè)未按約定向貧困戶分紅或捐款838.1萬(wàn)元。三是6個(gè)縣（市、區(qū)）將扶貧資金3484.3萬(wàn)元用于市政建設(shè)等非扶貧領(lǐng)域。
（三）污染防治審計(jì)情況。對(duì)全省市縣兩級(jí)污染治理與環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)及專項(xiàng)資金績(jī)效情況進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，我省生態(tài)環(huán)境保護(hù)和污染防治工作有序推進(jìn)，大氣、水、土壤等環(huán)境質(zhì)量有所改善。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是有關(guān)政府部門未嚴(yán)格履行監(jiān)管職責(zé)，致使有些污染治理措施落實(shí)不到位。10個(gè)省轄市本級(jí)及73個(gè)縣（市、區(qū)）419家“散亂污”企業(yè)未取締到位；10個(gè)省轄市本級(jí)及73個(gè)縣（市、區(qū)）229處黑臭水體未按要求整治到位；7個(gè)省轄市本級(jí)及104個(gè)縣（市、區(qū)）1193家畜禽養(yǎng)殖場(chǎng)未建設(shè)運(yùn)行污染防治配套設(shè)施，禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)的2481家畜禽養(yǎng)殖場(chǎng)未按要求搬遷或整治。二是部分企事業(yè)單位未嚴(yán)格履行污染治理主體責(zé)任。6個(gè)省轄市本級(jí)及39個(gè)縣（市、區(qū)）120家企事業(yè)單位非法直排、暗管偷排污水；2個(gè)省轄市本級(jí)及24個(gè)縣（市、區(qū)）66家企業(yè)未按規(guī)定安裝或運(yùn)行大氣污染防治設(shè)施，違規(guī)超標(biāo)排放廢氣；30個(gè)縣（市、區(qū)）333個(gè)尾礦區(qū)未按規(guī)定開展環(huán)境治理恢復(fù)工作。三是部分污染防治資金和項(xiàng)目管理不規(guī)范。15個(gè)省轄市本級(jí)及94個(gè)縣（市、區(qū)）應(yīng)征未征污水處理費(fèi)等稅費(fèi)5.3億元；9個(gè)省轄市本級(jí)及54個(gè)縣（市、區(qū)）部分單位和人員套取“雙替代”等補(bǔ)助資金1100萬(wàn)元；18個(gè)省轄市本級(jí)及112個(gè)縣（市、區(qū)）275個(gè)污水處理廠（站）閑置或未正常運(yùn)行。
三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況
（一）減稅降費(fèi)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。對(duì)全省市縣兩級(jí)減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。從審計(jì)情況看，各地能夠按照政策要求開展減稅降費(fèi)工作，一定程度上減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化了地方營(yíng)商環(huán)境。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是3個(gè)省轄市本級(jí)和7個(gè)縣（市、區(qū)）少數(shù)單位自立名目違規(guī)收費(fèi)，涉及15項(xiàng)、2280.3萬(wàn)元。二是4個(gè)省轄市本級(jí)和14個(gè)縣（市、區(qū)）少數(shù)單位繼續(xù)收取已取消的項(xiàng)目收費(fèi)，涉及23項(xiàng)、878萬(wàn)元。三是3個(gè)省轄市本級(jí)和2個(gè)縣（市、區(qū)）少數(shù)單位將應(yīng)由政府部門承擔(dān)的“土地評(píng)估費(fèi)”等費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)，涉及金額240萬(wàn)元。四是2個(gè)省轄市本級(jí)和13個(gè)縣（市、區(qū)）部分單位超標(biāo)準(zhǔn)收取101個(gè)工程項(xiàng)目質(zhì)量保證金1694萬(wàn)元。
（二）就業(yè)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。對(duì)16個(gè)省轄市本級(jí)和127個(gè)縣（市、區(qū)）就業(yè)政策落實(shí)和就業(yè)補(bǔ)助資金績(jī)效情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，涉及資金25.7億元。從審計(jì)情況看，各地能夠堅(jiān)持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，積極落實(shí)就業(yè)政策。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是4個(gè)省轄市本級(jí)和23個(gè)縣（市、區(qū)）就業(yè)培訓(xùn)未完全覆蓋政策規(guī)定的農(nóng)村轉(zhuǎn)移就業(yè)勞動(dòng)者、城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員等五類人員，個(gè)別縣區(qū)只對(duì)其中一類人員進(jìn)行了培訓(xùn)。二是6個(gè)省轄市本級(jí)和10個(gè)縣（市、區(qū)）3536名公益性崗位人員未按規(guī)定期限退出。三是4個(gè)省轄市本級(jí)和15個(gè)縣（市、區(qū)）向141名不符合條件人員發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1630萬(wàn)元，財(cái)政多貼息77萬(wàn)元；7個(gè)省轄市本級(jí)和30個(gè)縣（市、區(qū)）向1497名不符合條件人員發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼等522萬(wàn)元。
（三）清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款跟蹤審計(jì)情況。對(duì)全省市縣兩級(jí)拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。從審計(jì)情況看，各地各部門積極推進(jìn)清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，截至2018年底，拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款總額90.1億元，其中政府所屬部門和機(jī)構(gòu)及事業(yè)單位拖欠68.7億元，占比76.3%；國(guó)有獨(dú)資或控股企業(yè)拖欠21.4億元，占比23.7%。截至2019年5月，已清理償還15.3億元，占審計(jì)發(fā)現(xiàn)拖欠總額的16.9%，清欠任務(wù)仍然繁重。
（四）鄭洛新國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)相關(guān)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。對(duì)省科技廳等省直有關(guān)部門和鄭州、洛陽(yáng)、新鄉(xiāng)3個(gè)省轄市，開展了鄭洛新國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)相關(guān)政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。從審計(jì)情況看，省直有關(guān)部門和鄭州、洛陽(yáng)、新鄉(xiāng)市結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，積極落實(shí)政策措施，鄭洛新國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)有序推進(jìn)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是省市兩級(jí)相關(guān)責(zé)任單位未按政策要求制定示范區(qū)創(chuàng)新人才雙向流動(dòng)管理辦法，創(chuàng)新人才流動(dòng)不暢。二是省政府要求3市國(guó)家高新區(qū)與23個(gè)省直部門分別建立184項(xiàng)直通事項(xiàng)，截至2019年1月底，3市國(guó)家高新區(qū)分別有42項(xiàng)、22項(xiàng)、132項(xiàng)未實(shí)現(xiàn)與省直部門直通。三是鄭州市未及時(shí)撥付研發(fā)費(fèi)用后補(bǔ)助專項(xiàng)資金4.8億元，涉及企業(yè)897家。
四、重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)情況
（一）“一卡通”惠農(nóng)補(bǔ)貼資金審計(jì)情況。對(duì)143個(gè)縣（市、區(qū)）“一卡通”管理的耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等6類民生資金進(jìn)行審計(jì),涉及金額229億元。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是財(cái)政“一卡通”系統(tǒng)應(yīng)用不全面、不充分，沒有實(shí)現(xiàn)“一個(gè)漏斗向下”，74個(gè)縣（市、區(qū)）存在“一戶多卡”現(xiàn)象。二是17個(gè)縣（市、區(qū)）未按規(guī)定實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，而是層層轉(zhuǎn)撥惠農(nóng)補(bǔ)貼資金25.7億元；20個(gè)縣（市、區(qū)）現(xiàn)金發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼5881.8萬(wàn)元。三是26個(gè)縣（市、區(qū)）違規(guī)向公職人員發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等407.3萬(wàn)元。
（二）保障性安居工程審計(jì)情況。對(duì)9個(gè)省轄市本級(jí)和69個(gè)縣（市、區(qū)）2018年度棚戶區(qū)改造和公共租賃住房的資金投入和使用績(jī)效情況進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，相關(guān)市縣能夠不斷加大對(duì)安居工程資金投入力度，共籌集和安排各類資金637.1億元，完成棚戶區(qū)改造開工任務(wù)21.2萬(wàn)套、基本建成任務(wù)8.8萬(wàn)套，進(jìn)一步改善了困難群眾的住房條件。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是47個(gè)縣（市、區(qū)）212個(gè)安居工程項(xiàng)目建設(shè)緩慢，10.1萬(wàn)套住房未形成有效供給。二是27個(gè)縣（市、區(qū)）73個(gè)安居工程項(xiàng)目1.7萬(wàn)套住房空置超過(guò)1年。三是20個(gè)縣（市、區(qū)）安居工程建設(shè)資金閑置19.6億元。
（三）黃河灘區(qū)居民遷建工程項(xiàng)目審計(jì)情況。對(duì)8個(gè)縣（市、區(qū)）黃河灘區(qū)居民遷建項(xiàng)目進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。從審計(jì)情況看，相關(guān)縣區(qū)重視黃河灘區(qū)居民遷建工作，整體工作進(jìn)展順利。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是2個(gè)縣（市、區(qū)）未嚴(yán)格執(zhí)行灘區(qū)遷建項(xiàng)目免征耕地占用稅優(yōu)惠政策，增加工程建設(shè)成本4177.3萬(wàn)元。二是封丘縣3個(gè)村莊1072畝土地未及時(shí)復(fù)耕。三是5個(gè)縣（市、區(qū)）的15個(gè)項(xiàng)目及配套設(shè)施工程進(jìn)展緩慢，其中9個(gè)配套設(shè)施工程未按計(jì)劃開工建設(shè)。
五、國(guó)有資產(chǎn)資源管理審計(jì)情況
（一）省級(jí)公共資源交易管理審計(jì)情況。對(duì)2016年6月至2018年6月省級(jí)公共資源交易情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。從審計(jì)情況看，我省統(tǒng)一的公共資源交易平臺(tái)體系基本構(gòu)建完成，在平臺(tái)運(yùn)行、制度建設(shè)等方面取得階段性成果。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是部分國(guó)有企業(yè)工程招標(biāo)、國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易等公共資源交易未按規(guī)定進(jìn)入省級(jí)公共資源交易平臺(tái)體系。二是工程建設(shè)項(xiàng)目272個(gè)合同標(biāo)段涉嫌串通投標(biāo)，涉及中標(biāo)金額8.9億元；政府采購(gòu)項(xiàng)目636個(gè)標(biāo)段涉嫌串通投標(biāo)，涉及中標(biāo)金額9.8億元。三是有關(guān)部門未對(duì)網(wǎng)上商城入圍的13家電商實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，入圍電商數(shù)量固定、偏少，缺乏充分競(jìng)爭(zhēng)，部分商品價(jià)格虛高，存在廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（二）自然資源資產(chǎn)審計(jì)情況。對(duì)6個(gè)省轄市、18個(gè)縣（市、區(qū)）及省水利廳開展了自然資源資產(chǎn)審計(jì)。從審計(jì)情況看，相關(guān)市縣及部門加強(qiáng)自然資源資產(chǎn)管理，資源集約利用取得一定成效。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是部分市縣資源管理不規(guī)范。3個(gè)省轄市和17個(gè)縣（市、區(qū)）編制水、林業(yè)、礦產(chǎn)等自然資源利用規(guī)劃滯后、體系不完善，規(guī)劃引領(lǐng)作用發(fā)揮不夠；5個(gè)省轄市和11個(gè)縣（市、區(qū)）1708家企業(yè)存在無(wú)證取水、無(wú)證采砂等無(wú)序開采資源問(wèn)題。二是資金使用及資源利用績(jī)效不高。5個(gè)省轄市和11個(gè)縣（市、區(qū)）建設(shè)用地利用率較低，其中批而未征2.1萬(wàn)畝、征而未供2.3萬(wàn)畝、供而未用8143畝；2個(gè)省轄市和3個(gè)縣（市、區(qū)）土地整治等專項(xiàng)資金6909.3萬(wàn)元閑置1年以上。三是監(jiān)管執(zhí)法不到位。省級(jí)主管部門直管的1667戶重點(diǎn)用水單位，僅有207戶按規(guī)定安裝遠(yuǎn)程監(jiān)控設(shè)施進(jìn)行在線監(jiān)控，占比12.4%。
（三）行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理審計(jì)情況。開展省直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)時(shí)，把行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理使用情況作為重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行審計(jì)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是3個(gè)部門和2個(gè)二級(jí)單位出租房產(chǎn)未按規(guī)定實(shí)行招投標(biāo)、公開競(jìng)價(jià)招租，且未嚴(yán)格履行批準(zhǔn)程序，涉及租金3882.1萬(wàn)元。二是3個(gè)部門和6個(gè)二級(jí)單位少收房租等資產(chǎn)收益2424.5萬(wàn)元。三是6個(gè)二級(jí)單位將資產(chǎn)無(wú)償出借給其他單位使用，或明顯低于市場(chǎng)價(jià)對(duì)外出租。四是3個(gè)部門和4個(gè)二級(jí)單位房產(chǎn)長(zhǎng)期閑置，涉及面積2.6萬(wàn)平方米。
六、審計(jì)移送的違紀(jì)違法問(wèn)題線索情況
為了進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)反腐敗利劍作用，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，省審計(jì)廳與省紀(jì)委監(jiān)委、省委巡視辦、省公安廳建立完善了審計(jì)移送處理協(xié)作配合機(jī)制，把審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、公安司法等監(jiān)督貫通起來(lái)，有效增強(qiáng)了監(jiān)督合力。2018年6月至2019年5月，省審計(jì)廳共移送有關(guān)案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)248件。其中移送司法機(jī)關(guān)12件、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)110件、地方政府和有關(guān)部門126件。有關(guān)部門對(duì)移送的案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)查處后，已追究刑事責(zé)任或移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴14人（其中廳級(jí)干部2人、縣處級(jí)干部6人），給予黨紀(jì)政務(wù)處分492人（其中廳級(jí)干部1人、縣處級(jí)干部21人），給予其他組織處理423人。還有部分涉嫌違紀(jì)違法問(wèn)題，有關(guān)部門正在查處中。
移送處理的案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是國(guó)家工作人員濫用職權(quán)謀取私利問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)80件，主要是公職人員以權(quán)謀私貪污侵占財(cái)政資金，利用職務(wù)之便承攬工程非法牟取利益等。二是嚴(yán)重侵占扶貧等民生資金問(wèn)題仍然存在。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)27件，主要是扶貧項(xiàng)目工程違規(guī)招投標(biāo)、轉(zhuǎn)包分包，基層工作人員貪污私分惠民工程款，偽造資料虛報(bào)套取民生補(bǔ)貼資金等。三是國(guó)有企業(yè)管理人員失職瀆職造成國(guó)有資產(chǎn)損失問(wèn)題不容忽視。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)47件，主要是國(guó)有銀行管理人員違規(guī)發(fā)放貸款、國(guó)有企業(yè)管理人員違規(guī)決策造成國(guó)有資產(chǎn)損失等。四是環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域問(wèn)題易發(fā)多發(fā)。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項(xiàng)94件，主要是企業(yè)暗管偷排污水、違法處置危險(xiǎn)廢物、篡改在線監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，少數(shù)單位或個(gè)人套取環(huán)保資金等。
對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，省審計(jì)廳已依法出具了審計(jì)報(bào)告，作出了審計(jì)決定，要求限期予以整改。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要情況，省審計(jì)廳及時(shí)向省委、省政府報(bào)送了審計(jì)結(jié)果報(bào)告和信息專報(bào)，省領(lǐng)導(dǎo)均做出了批示。通過(guò)省領(lǐng)導(dǎo)的批示督辦，有力推動(dòng)了重大問(wèn)題解決和體制機(jī)制完善。7月18日，省長(zhǎng)陳潤(rùn)兒主持召開省政府第57次常務(wù)會(huì)議，專題聽取審計(jì)情況匯報(bào)，提出明確要求，指出要強(qiáng)化法紀(jì)意識(shí)、注意舉一反三、嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任、抓好限期整改，做到教訓(xùn)不吸取的不放過(guò)、漏洞不堵塞的不放過(guò)、政策不落實(shí)的不放過(guò)、責(zé)任不嚴(yán)明的不放過(guò)。常務(wù)副省長(zhǎng)黃強(qiáng)將于近期主持召開審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議，專門安排推進(jìn)審計(jì)整改工作，整改的全面情況將于11月底前向省人大常委會(huì)專題報(bào)告。
七、下一步工作措施
（一）推進(jìn)重大改革政策措施落實(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。繼續(xù)深化“放管服”改革，強(qiáng)化有關(guān)職能部門工作的銜接配合，加大信息共享力度，發(fā)揮大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)。強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，著重解決自立名目亂收費(fèi)、行政事業(yè)性收費(fèi)應(yīng)取消未取消等問(wèn)題，推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落實(shí)。提升政府投資基金運(yùn)行效率，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，緩解民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題。加快創(chuàng)新開放載體平臺(tái)和機(jī)制建設(shè)，督促相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)政策措施落實(shí)，推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。
（二）突出重點(diǎn)精準(zhǔn)施策，全力服務(wù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面落實(shí)中央和我省出臺(tái)的一系列防范化解風(fēng)險(xiǎn)政策措施，聚焦風(fēng)險(xiǎn)集聚的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)單位，采取差異化對(duì)策，加強(qiáng)政府性債務(wù)、國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控和化解。重點(diǎn)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)扶貧政策、金融扶貧政策的落實(shí)，建立健全促進(jìn)穩(wěn)定脫貧和防止返貧長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)扶貧資金安全績(jī)效管理，確保脫貧目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。嚴(yán)格落實(shí)污染防治的主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和環(huán)保督查的成果共享，進(jìn)一步加大對(duì)散亂污企業(yè)和重點(diǎn)污染企業(yè)的監(jiān)管防控力度，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。
（三）推進(jìn)“三農(nóng)”和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，推動(dòng)各項(xiàng)政策措施落實(shí)見效。加大財(cái)政保障力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)交通運(yùn)輸、農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和最低生活保障水平。加強(qiáng)涉農(nóng)政策、資金和村級(jí)財(cái)務(wù)管理的有效監(jiān)督，嚴(yán)肅查處侵害群眾利益的問(wèn)題，夯實(shí)鄉(xiāng)村治理根基。督促完善土地執(zhí)法監(jiān)督體制機(jī)制，堅(jiān)決遏制非法占地行為，落實(shí)最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度。
（四）推進(jìn)財(cái)政體制改革，切實(shí)提升預(yù)算績(jī)效管理水平。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革制度。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃編制的科學(xué)性和年度預(yù)算的剛性約束。構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，完善績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等管理流程，逐步擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋面，增加預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)中的量化指標(biāo)，增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的可操作性，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，著力提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)省委的決策部署，堅(jiān)持黨對(duì)審計(jì)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受省人大的監(jiān)督，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝中華人民共和國(guó)成立70周年！
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