重慶市江津區(qū)審計局不斷完善各項廉政制度，逐步建立健全由局長總體負責，分管領導分別負責，經(jīng)辦人員具體負責的風險防控體系，各司其職、層層把控，系統(tǒng)防范廉政風險，提高審計質(zhì)量。
一是廉政談話制度。每年、每季度、每月及重要節(jié)假日，局長、紀檢組長和投資審計分管領導，通過集中談話和個別談話方式，召集投資審計工作人員進行廉政約談。
二是中介“采、管、用”分離制度。由采購小組負責中介機構備選庫的采購選取工作，法規(guī)審理科負責中介機構的委托抽取及日常管理工作，投資科和審計中心負責中介機構的使用。中介機構管理堅持入庫須招投標或政府采購，不得隨意指定；安排選用須堅持隨機抽取或者擇優(yōu)選取，不得單獨指定；嚴格考核和獎懲，對不合格的中介機構嚴格執(zhí)行暫停業(yè)務或退出機制。
三是簽訂《廉政承諾書》制度。審計組和受托中介機構必須分別簽訂《廉政承諾書》，同時確保執(zhí)行一項目一簽、一人員一簽，將廉政觀念落到實處。
四是工作記錄制度。印發(fā)《公共投資審計工作管理記錄本》，項目組長（主審）及時、細致做好委托審計項目全過程記錄，抓實抓好方案的制定、對量、現(xiàn)場復核、爭議問題報告、資料傳遞、審計數(shù)據(jù)前后對照分析和中介機構數(shù)據(jù)復核七個節(jié)點管理，重點關注中介機構初步審減、現(xiàn)場勘查后審減、對量后審減、最終審減的前后對比情況，防止中介機構越俎代庖、反客為主。
五是定人定點制度。被審計單位報送的項目資料必須通過項目主審傳遞，現(xiàn)場踏勘必須兩名以上在編在職審計人員參加，量價核對項目主審必須全程參與，且在指定的有監(jiān)控、錄音的對量室進行量價核對。
六是跟蹤監(jiān)督制度。紀檢監(jiān)察人員可隨機抽取項目，也可針對性地選擇重大項目，或在節(jié)假日等重要節(jié)點，對審計組現(xiàn)場勘查執(zhí)行紀律情況進行跟蹤監(jiān)督。
七是爭議處理制度。根據(jù)爭議問題類型和涉及金額，嚴格劃分審計組組長（主審）、科室負責人、分管領導及主要領導各層級處理權限及責任范疇。定期召開爭議問題推進會，嚴格按照會議決定審批處理，并對爭議問題處理情況持續(xù)關注、通報，嚴禁審計組成員個人擅自處理或更改會議決定。特殊爭議問題由法規(guī)科選取專家參與討論研究。嚴格把控自由裁量權，切實防范廉政風險，提高審計質(zhì)量。
八是專家復核制度。由法規(guī)審理科牽頭，每季度抽取一定比例委托項目聘請專家進行復核，重點關注是否按規(guī)定流程開展審計、審減內(nèi)容是否完整、審減理由是否充分、證據(jù)來源是否可靠等問題。復核面涵蓋各個主審、各個中介機構。
九是審計回訪制度。局紀檢組會同整改與內(nèi)審督查科，通過定期、不定期向被審計單位和施工單位等開展審計回訪，了解審計組及中介機構執(zhí)行審計紀律情況。（曹樹容 馬曉娣）
| 責任編輯：趙方 |
| 【關閉】 【打印】 |
