2017年第一季度國家重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計結(jié)果
（2017年5月27日公告）
2017年第一季度，審計署緊緊圍繞穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，持續(xù)組織對31個省、自治區(qū)、直轄市（以下統(tǒng)稱?。┖?/span>29個中央部門、10戶中央企業(yè)進行了跟蹤審計，抽查了1172個單位2322個項目，涉及資金2378.12億元，其中中央財政資金553.28億元。重點關(guān)注了脫貧攻堅工作推進、“三去一降一補”任務(wù)落實、“放管服”改革深化等方面的政策措施落實情況，以及以往跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。從審計情況看，有關(guān)部門和地區(qū)圍繞推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，結(jié)合實際積極主動開展工作，認真整改審計查出的問題，取得較好成效，同時審計也發(fā)現(xiàn)一些政策措施落實不到位的情況。
一、有關(guān)部門和地方積極推進國家重大政策措施貫徹落實
從第一季度審計情況看，有關(guān)部門和地區(qū)積極主動作為，在推進脫貧攻堅和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革等方面取得較好成效，總結(jié)了一些可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗做法。
（一）推進脫貧攻堅方面。江西省井岡山市綜合施策實現(xiàn)脫貧摘帽，廣西壯族自治區(qū)嚴抓精準識貧，四川省蒼溪縣積極引導(dǎo)社會力量愛心扶貧。
（二）加強社會救助方面。衛(wèi)生計生委推進疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)，青海省持續(xù)加大對困境兒童保障力度。
（三）推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面。吉林省聚焦優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)，浙江省麗水市通過金融創(chuàng)新破解低收入農(nóng)民貸款難問題，安徽省創(chuàng)新農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保方式助力新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成長，重慶市開展山坪塘整治改善旱區(qū)生產(chǎn)生活條件，四川省加強便農(nóng)助農(nóng)金融服務(wù)優(yōu)化支付環(huán)境。
（四）簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)方面。京津冀三省市協(xié)同推進檢驗檢疫一體化促進區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利，黑龍江省哈爾濱市優(yōu)化重點項目投資審批流程，福建省強化政銀企對接引導(dǎo)技改基金發(fā)揮實效。
二、強化跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改
有關(guān)部門和地區(qū)通過落實以往跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，推動改進相關(guān)工作。其中，內(nèi)蒙古、廣西、湖北、四川4省通過完善制度、加強信息比對等方式，推進健康扶貧等政策落實；吉林省、環(huán)境保護部、商務(wù)部、質(zhì)檢總局及時整改考培掛鉤、壟斷經(jīng)營等問題，規(guī)范行業(yè)管理，優(yōu)化服務(wù)；天津市、遼寧省、國土資源部、中國鐵路總公司及時清理涉企收費，退還違規(guī)收費和保證金共計1.59億元；重慶市通過提前還款或兌付本息、解除擔(dān)保責(zé)任等方式化解政府性債務(wù)，山西省加大債券資金使用力度提高新增債券效益；黑龍江、云南、湖南、甘肅4省統(tǒng)籌盤活財政資金6.45億元；北京市、青島市通過簡化項目審批流程等方式，推進基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)進度。
三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）推進脫貧攻堅工作方面。此次審計共抽查30個貧困縣（區(qū)、市，以下統(tǒng)稱縣），涉及1320個項目、50.13億元資金，發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是5個縣貧困人口數(shù)據(jù)信息不準確、不完整，涉及19 703人。二是23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位，涉及資金1.08億元。三是16個縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農(nóng)資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。四是7個省的44個單位或個人違規(guī)使用資金3693.38萬元。五是7個縣的34個扶貧項目未實現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，涉及資金1687.62萬元。六是個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。七是14個縣的190個扶貧項目管理不到位。
（二）去產(chǎn)能、去杠桿方面。一是去產(chǎn)能方面，黑龍江省1戶企業(yè)化解煤炭過剩產(chǎn)能任務(wù)未達到國家規(guī)定標準；內(nèi)蒙古自治區(qū)部分地方違規(guī)為4個未落實產(chǎn)能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續(xù)。二是去杠桿方面，浙江省1個縣開發(fā)區(qū)管委會虛增項目投資額，違規(guī)舉借政府性債務(wù)8億元。
（三）推進“放管服”改革、降低企業(yè)成本方面。一是湖北、四川、甘肅、廣西4省的17家單位違規(guī)預(yù)留或未及時清退工程建設(shè)領(lǐng)域保證金1.32億元。二是上海市、國家文物局的3家單位和中機技術(shù)車輛服務(wù)中心依托行政權(quán)力或履職便利開展業(yè)務(wù)取得收入1.15億元。三是河北省秦皇島市園林局拖欠企業(yè)工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局應(yīng)退未退稅款6985.03萬元。四是上海市、江西省的3家單位存在未按規(guī)定取消行政審批或職業(yè)資格、重復(fù)備案的問題。五是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動，檢疫處理收費利潤仍較高。六是質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認證中心等事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制工作推進緩慢。
（四）推進重點領(lǐng)域項目建設(shè)方面。44個涉及鐵路建設(shè)、振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地、城市基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境污染治理、社會福利、教育等領(lǐng)域的項目存在未按時開工或完工以及資金未到位等問題。一是黑龍江省、吉林省20個涉及振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地項目未按時完工，涉及投資15.39億元。二是云南省、江西省6個水污染、土壤污染治理項目延期1年多未完工，涉及投資4.09億元。三是彌勒至蒙自鐵路項目推進緩慢，涉及投資92億元。四是北京市、云南省2個基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目建設(shè)進度滯后，涉及投資15.29億元。五是重慶市、遼寧省、廣東省15個福利院、養(yǎng)老院、農(nóng)村學(xué)校項目進展緩慢，涉及投資2.37億元。
（五）3.41億元財政存量資金未及時統(tǒng)籌盤活。截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區(qū)2014年及以前年度3.41億元財政存量資金未及時統(tǒng)籌使用或清理盤活。
附件：1．有關(guān)部門和地區(qū)推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
2．整改效果較好的事例
3．2017年第一季度跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
附件1
有關(guān)部門和地區(qū)推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措
一、江西省井岡山市綜合施策實現(xiàn)脫貧摘帽。江西省井岡山市根據(jù)貧困群體不同發(fā)展需求，分類推進脫貧攻堅工作，通過發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)富民工程扶持一批，通過推進資產(chǎn)入股、提供就業(yè)等“公司+”合作模式帶動一批，通過低保政策兜底一批，還采取多種方式解決住房條件差的貧困戶安居問題。2017年2月經(jīng)專項評估核查，井岡山市綜合貧困發(fā)生率為1.60%，成功實現(xiàn)脫貧摘帽。
二、廣西壯族自治區(qū)嚴抓精準識貧。為夯實精準扶貧基礎(chǔ)，廣西壯族自治區(qū)建立18類98項識貧指標體系，組織25萬名干部進村入戶，按照“一進二看三算四比五議”、“兩入戶、兩評議、兩審核、兩公示、一公告”識別程序，篩查出634萬貧困人口、5000個貧困村、2.46萬個移民搬遷村（屯）。對家中有注冊公司、有城鎮(zhèn)購買商品房或自建房等8類情況家庭實行“一票否決”，剔除50萬戶不符合貧困標準的家庭。同時完善建檔立卡信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實行動態(tài)管理機制，做到貧困戶有進有出、該退則退。
三、四川省蒼溪縣積極引導(dǎo)社會力量愛心扶貧。四川省蒼溪縣通過聯(lián)系動員愛心企業(yè)和個人與貧困戶結(jié)對、愛心人士直接認購原生態(tài)農(nóng)產(chǎn)品進行“造血式”幫扶，在214個貧困村建立了“以購代捐”生產(chǎn)營銷體系，年交易量達9100多萬元，1.53萬戶貧困農(nóng)戶直接受益。
四、衛(wèi)生計生委推進疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)。2013年以來，衛(wèi)生計生委大力推進疾病應(yīng)急救助工作，建立健全工作機制，完善救治標準、診療程序、內(nèi)容和責(zé)任追究制度，將疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)和落實情況作為醫(yī)療機構(gòu)“一把手工程”。2013年至2016年，全國累計救助身份不明或身份明確但無支付能力的急危重傷病患者60.23萬人。
五、青海省持續(xù)加大對困境兒童保障力度。2010年起，青海省按照每人每月150元的標準向事實上無人撫養(yǎng)（單親無撫養(yǎng)能力、父母不履行監(jiān)護義務(wù)一年以上、父母雙方為服刑人員）兒童發(fā)放基本生活補貼。2015年再次擴大困境兒童保障范圍，將重殘兒童、重病兒童、困境家庭兒童、流浪乞討兒童等納入保障范圍。2015年至2016年，累計投入資金8121萬元，救助困境兒童5.64萬人次。
六、吉林省聚焦優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)。吉林省立足發(fā)展基礎(chǔ)和市場需求變化，重點調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，調(diào)減西部易旱區(qū)和東部冷涼區(qū)的籽粒玉米種植面積，支持中部建設(shè)核心優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)域化和集群化。2016年，全省調(diào)減籽粒玉米種植面積332.6萬畝，創(chuàng)建22個全國綠色食品原料標準化生產(chǎn)基地。
七、浙江省麗水市通過金融創(chuàng)新破解低收入農(nóng)民貸款難問題。為解決低收入農(nóng)民有效抵押擔(dān)保物不足導(dǎo)致的貸款難問題，浙江省麗水市建立市縣兩級農(nóng)村金融服務(wù)平臺，提供林權(quán)、農(nóng)房、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)等農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款；引導(dǎo)金融機構(gòu)推出農(nóng)副產(chǎn)品倉單質(zhì)押貸款、農(nóng)民工扶持貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品；與農(nóng)信機構(gòu)合作向低收入農(nóng)戶發(fā)放兼具身份識別和小額信貸功能的“豐收愛心卡”；探索在產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和民間信用較好的扶貧重點村成立資金互助會，幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、創(chuàng)業(yè)增收。
八、安徽省創(chuàng)新農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保方式助力新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成長。2016年，安徽省向省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司注入10.6億元資本金及風(fēng)險補償金，支持其在全國首創(chuàng)純信用、無需抵押、由銀行和擔(dān)保機構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險的“勸耕貸”，促進解決種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題。截至2016年底，該公司累計為6391個新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供擔(dān)保13.28億元，其中首次獲得銀行金融支持的占四分之三。
九、重慶市開展山坪塘整治，改善旱區(qū)生產(chǎn)生活條件。為解決不具備修建骨干水源工程條件的農(nóng)村地區(qū)農(nóng)田灌溉和人畜飲水問題，重慶市自2013年起大力開展山坪塘整治，將此項工作納入?yún)^(qū)縣黨政年度目標考核，組建專門辦事機構(gòu)，完善分片聯(lián)系和業(yè)務(wù)對口聯(lián)絡(luò)制度，整治工作取得階段性成果。截至2016年底，全市累計投入資金68.5億元，完成了10.19萬口山坪塘整治，累計新增（恢復(fù)）蓄水能力2.86億立方米，為234萬畝農(nóng)田季節(jié)性灌溉用水和農(nóng)村群眾抗旱應(yīng)急水源提供了一定保障。
十、四川省加強便農(nóng)助農(nóng)金融服務(wù)優(yōu)化支付環(huán)境。2016年以來，四川省著力將現(xiàn)代化支付服務(wù)成果運用到金融服務(wù)覆蓋薄弱地區(qū)，積極推動助農(nóng)取款服務(wù)點加載涉農(nóng)補貼領(lǐng)取、鈔幣兌換以及代理繳納水電費等服務(wù)。截至2016年底，全省累計建立助農(nóng)取款服務(wù)點8.96萬個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達98.45%，行政村覆蓋率達96.16%，累計消除基礎(chǔ)金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)904個、空白村4.04萬個。2016年發(fā)生助農(nóng)取款服務(wù)業(yè)務(wù)4510.71萬筆，金額166.72億元，同比分別增長57.67%和74.66%。
十一、京津冀三省市協(xié)同推進檢驗檢疫一體化促進區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利。京津冀3地檢驗檢疫部門通過改革現(xiàn)有通關(guān)、監(jiān)管模式和業(yè)務(wù)流程，促進區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利化。符合條件的進出口企業(yè)可在區(qū)域內(nèi)自主選擇報檢和辦理簽證的檢驗檢疫機構(gòu)，檢驗檢疫機構(gòu)互認檢測結(jié)果；3地建立會商機制和協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，統(tǒng)一審單規(guī)范、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險防控、信用管理、統(tǒng)計規(guī)則；通過風(fēng)險分析和分類管理，加大申報放行、驗證放行、抽樣放行和快速放行比例。2015年至2016年底，京津冀檢驗檢疫一體化共惠及企業(yè)2萬余家，為企業(yè)節(jié)省各項通關(guān)成本3800多萬元，縮短了貨物的口岸滯留時間，有效提高了檢驗檢疫監(jiān)管效率。
十二、黑龍江省哈爾濱市優(yōu)化重點項目投資審批流程。2016年底，哈爾濱市針對工業(yè)及整體性倉儲、政府投資類公益項目和基礎(chǔ)設(shè)施項目3大類重點項目啟用新的投資審批流程。按照“審批部門提前介入、批前預(yù)審、并聯(lián)審批、信息共享、限時辦結(jié)”的原則，將報建審批流程劃分為“選址立項”、“規(guī)劃報批”、“施工許可”、“項目驗收”4個階段，實現(xiàn)了項目單位、設(shè)計單位、市區(qū)兩級審批部門集中審圖，各階段相關(guān)部門同步出具審批意見，著力解決報建單位在各部門間奔波審批、各環(huán)節(jié)相互牽制甚至互為前置的問題。優(yōu)化流程后，3類項目平均審批時限縮短11.7個工作日，審批效率提高38.5%。
十三、福建省強化政銀企對接，引導(dǎo)技改基金發(fā)揮實效。福建省經(jīng)信委、金融辦、財政廳、興業(yè)銀行等共同成立基金協(xié)調(diào)小組，指導(dǎo)省級技術(shù)改造基金建立科學(xué)決策機制?；鹜顿Y主要采取債權(quán)方式，企業(yè)實際承擔(dān)的債務(wù)成本低至年化3%，為企業(yè)提供了低成本長期資金。投放項目側(cè)重省內(nèi)民營企業(yè)先進產(chǎn)能擴產(chǎn)增效、智能化改造、綠色生態(tài)發(fā)展等領(lǐng)域。截至2016年底，基金資金到位28.47億元，已向23個項目投放21.77億元，其中79%投向民營企業(yè)。
附件2
整改效果較好的事例
一、完善制度、加強信息對比，推進4項扶貧政策落實
（一）關(guān)于內(nèi)蒙古自治區(qū)烏拉特中旗和武川縣健康扶貧工程實施進展較慢的問題。內(nèi)蒙古自治區(qū)認真整改，印發(fā)《關(guān)于做好人力資源社會保障健康扶貧工作的通知》，對健康扶貧工作提出了明確要求。截至2016年底，烏拉特中旗和武川縣共補發(fā)建檔立卡貧困人口1149人次醫(yī)療費用補貼33.16萬元。
（二）關(guān)于廣西壯族自治區(qū)桂平市部分地方農(nóng)村義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助政策執(zhí)行不到位的問題。廣西壯族自治區(qū)高度重視，通過信息清理和數(shù)據(jù)比對，確認桂平市貧困人口中共有應(yīng)享受未享受補助的在校困難寄宿生743人，并于2017年3月前，補發(fā)生活補助經(jīng)費48.95萬元。
（三）關(guān)于湖北省恩施市2個扶貧項目公示公開不到位的問題。恩施市于2016年11月印發(fā)《恩施市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于建立和推行扶貧資金項目公告公示制的通知》，并對上述兩個建設(shè)項目有關(guān)事項進行了公告公示。
（四）關(guān)于四川省古藺縣部分單位套取、侵占扶貧等財政資金92.75萬元的問題。古藺縣已收回資金75.84萬元，規(guī)范16.91萬元資金的賬務(wù)管理，并對4名責(zé)任人給予黨內(nèi)警告等問責(zé)處理。
二、及時整改考培掛鉤、壟斷經(jīng)營等問題，規(guī)范行業(yè)管理，優(yōu)化服務(wù)
（一）關(guān)于吉林省長春市建筑施工特種作業(yè)人員操作資格考核與培訓(xùn)掛鉤的問題。長春市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會于2017年1月發(fā)文停止了特種作業(yè)人員考核培訓(xùn)工作。
（二）關(guān)于環(huán)境保護部對“新化學(xué)物質(zhì)環(huán)境管理登記證核發(fā)”行政審批中介服務(wù)機構(gòu)設(shè)置準入條件的問題。環(huán)境保護部于2016年12月發(fā)布2016年第85號公告，取消了化學(xué)品測試機構(gòu)評審及公告制度。
（三）關(guān)于部分省市取消二手車限遷政策落實不到位，影響“活躍二手車市場”政策目標實現(xiàn)的問題。商務(wù)部及時出臺政策，統(tǒng)一了取消二手車限遷政策的標準。2017年3月，商務(wù)部、公安部、環(huán)境保護部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于請?zhí)峁┤∠周囅拗七w入政策落實情況的函》（商辦建函〔2017〕115號），明確要求各地加快取消二手車限遷政策，并適時向社會公開工作進展緩慢的地區(qū)。
（四）關(guān)于認監(jiān)委指定公安部消防產(chǎn)品合格評定中心為唯一的消防類產(chǎn)品認證機構(gòu)，消防產(chǎn)品認證管理不規(guī)范的問題。認監(jiān)委于2017年2月印發(fā)《國家認監(jiān)委關(guān)于發(fā)布強制性產(chǎn)品認證機構(gòu)補充認定決定的公告》（國家認監(jiān)委公告2017年第7號），補充國家消防工程技術(shù)中心為強制性產(chǎn)品認證機構(gòu)，消防產(chǎn)品第三方認證市場不再獨家經(jīng)營。
三、清理涉企收費，退還違規(guī)收費和保證金1.59億元
（一）關(guān)于天津市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會違規(guī)征收建設(shè)工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金并將收費作為辦理渣土裝運備案手續(xù)前置條件，增加企業(yè)負擔(dān)問題。天津市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會積極整改，于2016年12月29日印發(fā)《關(guān)于規(guī)范建設(shè)工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金管理的通知》，取消該項收費，并向80家建設(shè)項目承包單位清退違規(guī)收費255.81萬元。
（二）關(guān)于遼寧省沈陽市氣象部門違規(guī)收費114.54萬元的問題。遼寧省出臺文件明確由氣象部門委托有關(guān)機構(gòu)開展防雷裝置設(shè)計技術(shù)評價和防雷裝置檢測，嚴禁向申請人收取相關(guān)費用，截至2017年3月底，沈陽市氣象部門已將違規(guī)收費114.54萬元全部退還企業(yè)。
（三）關(guān)于國土資源部將2項行政審批的相關(guān)費用轉(zhuǎn)嫁由行政相對人負擔(dān)的問題。國土資源部及時整改，印發(fā)《國土資源部辦公廳關(guān)于暫停北京中礦聯(lián)咨詢中心用于國土資源部備案的礦產(chǎn)資源儲量評審業(yè)務(wù)的函》（國土資廳函〔2017〕362號），停止收取“開采礦產(chǎn)資源審批”事項的礦產(chǎn)資源儲量評審費；同時，將“勘查礦產(chǎn)資源審批”事項的勘查實施方案評審費改為登記管理機關(guān)支付，由財政預(yù)算保障。
（四）關(guān)于京石鐵路客運專線有限責(zé)任公司等3家建設(shè)單位未及時退還施工單位工程質(zhì)量保證金共計19 449.22萬元的問題。截至2017年3月底，除因部分聯(lián)合施工單位之間對各自清退比例未達成一致等原因造成暫時無法清退款項外，上述單位已退還保證金共計15 528萬元。
四、化解政府性債務(wù)，提高新增債券資金使用效益
（一）關(guān)于重慶市黔江區(qū)在預(yù)算外舉債形成政府或有債務(wù)的問題。重慶市政府高度重視，對6名責(zé)任人進行了嚴肅問責(zé)處理；黔江區(qū)采取協(xié)商相關(guān)單位提前還款或兌付本息、撤回承諾函解除擔(dān)保責(zé)任等方式進行了整改。
（二）關(guān)于山西省大同市2016年新增政府性債券資金24億元，截至2016年10月底尚有15.23億元未支出的問題。大同市積極推進項目建設(shè)和投資評審，加大統(tǒng)籌同類項目資金的使用力度，截至2016年底，新增債券資金已支付23.40億元，占下達資金總量的97.5%。
五、統(tǒng)籌盤活財政資金6.45億元
（一）關(guān)于黑龍江省高速公路管理局以前年度車輛通行費超收返還結(jié)余資金425.78萬元長期結(jié)存未及時上繳的問題。黑龍江省高速公路管理局迅速組織整改，截至2017年3月底，已將上述存量資金全部上繳省財政。
（二）關(guān)于云南省超強臺風(fēng)應(yīng)急救災(zāi)綜合財力補助結(jié)存2500萬元未安排使用的問題。云南省財政廳積極整改，通過統(tǒng)籌整合方式，2016年11月將上述資金用于云南省水利建設(shè)項目。
（三）關(guān)于湖南省煤業(yè)集團有限公司化解煤炭行業(yè)過剩產(chǎn)能中央獎補資金59 244萬元閑置的問題。該公司兩次召開專題會議落實去產(chǎn)能工作，截至2017年3月底，已完成職工安置方案批復(fù)，并將閑置資金用于支付職工安置款55 260.96萬元和職工轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)3983.04萬元。
（四）關(guān)于甘肅省2351.84萬元車輛通行費長期閑置的問題。甘肅省交通運輸廳及時上報申請預(yù)算調(diào)整方案，2016年12月經(jīng)省財政廳批復(fù)調(diào)整，將上述資金用于公路養(yǎng)護建設(shè)。
六、通過簡化項目審批流程等，推進基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)
（一）關(guān)于國家高速公路“斷頭路”首都地區(qū)環(huán)線（通州—大興段）推進緩慢，近7年尚未開工建設(shè)的問題。北京市將該項目納入公共服務(wù)項目審批改革試點，簡化開工建設(shè)審批流程，并加快推進招投標工作，引入社會投資人，2016年12月該項目取得施工登記意見書并正式進場施工。
（二）關(guān)于青榮城際鐵路引入青島樞紐工程應(yīng)完工未完工的問題。青島市政府積極整改，建立了政府督辦和考核機制，責(zé)任落實到人，有力地推進了項目建設(shè)，2016年11月青榮城際鐵路（青島方向）正式開通。
附件3
2017年第一季度跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
一、推進脫貧攻堅工作方面
（一）5個縣貧困人口數(shù)據(jù)信息不準確、不完整。吉林省鎮(zhèn)賚縣，湖北省孝昌縣，河北省魏縣、唐縣和甘肅省靜寧縣的貧困戶建檔立卡信息存在姓名或身份證號錯誤、家庭成員信息缺失、未登記參保信息等情況，涉及19 703人，不利于扶貧工作精準施策。
（二）23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位。
| 序號 |
政策措施 |
具體問題 |
涉及地區(qū) |
涉及 人數(shù) |
涉及 項目數(shù) |
涉及資金（萬元） |
| 1 |
教育扶貧 |
由于教育部門和扶貧部門工作不銜接、數(shù)據(jù)不共享等原因，部分建檔立卡貧困家庭子女等生活困難學(xué)生未能按規(guī)定享受國家助學(xué)金及寄宿生補貼等教育資助，涉及9個縣20368人次、資金1161.86萬元。 |
重慶市酉陽縣、秀山縣；甘肅省靜寧縣、武山縣；海南省臨高縣；山西省婁煩縣；四川省儀隴縣、蒼溪縣；廣西壯族自治區(qū)鳳山縣 |
20368 |
_ |
1161.86 |
| 受土地指標限制、項目選址困難等因素影響，2個縣的25個改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校辦學(xué)條件項目未能按計劃開工或竣工，涉及資金5178萬元。 |
河北省魏縣、唐縣 |
_ |
25 |
5178 |
||
| 2 |
健康扶貧 |
由于未按要求落實政策、未及時明確補貼范圍標準等原因，8個縣的403084名參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療的建檔立卡貧困人口未按規(guī)定享受個人繳費部分的財政補貼，涉及資金3548.93萬元。 |
重慶酉陽縣、秀山縣；陜西省漢濱區(qū)、西鄉(xiāng)縣；黑龍江省樺川縣、克東縣；云南省施甸縣；海南省臨高縣 |
403084 |
_ |
3548.93 |
| 由于衛(wèi)生、扶貧部門協(xié)調(diào)落實項目建設(shè)用地緩慢等原因，截至2017年3月底，80個村衛(wèi)生室建設(shè)項目未按期完工，其中47個項目在建，33個項目未開工，涉及資金446.32萬元。 |
黑龍江省克東縣 |
_ |
80 |
446.32 |
||
| 3 |
金融扶貧 |
5個縣的扶貧再貸款等金融扶貧政策未充分瞄準建檔立卡貧困戶，建檔立卡貧困戶獲益比例偏低。有的縣貧困戶貸款利率高于同期貸款基準利率1倍多。 |
黑龍江省樺川縣；重慶市酉陽縣；云南省耿馬縣；山西省婁煩縣、靜樂縣 |
_ |
_ |
_ |
| 由于信息不共享等原因，3個縣的144戶建檔立卡貧困戶應(yīng)享受未享受扶貧貸款貼息27.43萬元。 |
河北省魏縣、唐縣；山西省婁煩縣 |
144 |
_ |
27.43 |
||
| 4 |
易地 扶貧 搬遷 |
由于扶貧部門對易地扶貧搬遷規(guī)劃審核不嚴等原因，2個縣的3個易地扶貧搬遷項目安置房建設(shè)面積超標。 |
陜西省西鄉(xiāng)縣；云南省施甸縣 |
_ |
3 |
_ |
| 由于項目選址不科學(xué)、前期論證不充分等原因，1個易地扶貧搬遷項目因選址在飲用水二級水源保護區(qū)上游被叫停，前期451.76萬建設(shè)投資面臨損失。 |
湖北省孝昌縣 |
_ |
1 |
451.76 |
||
| 5 |
以工 代賑 |
7個縣的57個以工代賑項目未實現(xiàn)充分吸納當?shù)刎毨魠⒓庸こ探ㄔO(shè)、獲取勞務(wù)報酬直接增加收入的政策目標。 |
四川省儀隴縣；云南省耿馬縣；青海省湟中縣；海南省臨高縣、白沙縣；貴州省印江縣、六枝特區(qū) |
_ |
57 |
_ |
| 合計 |
23 |
423596 |
166 |
10814.3 |
||
（三）16個縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農(nóng)資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。
| 序號 |
具體問題 |
涉及地區(qū) |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
相關(guān)專項資金未真正實現(xiàn)統(tǒng)籌整合，實際工作中仍由原主管部門分頭管理。 |
四川省儀隴縣；山西省靜樂縣；河北省魏縣、唐縣；廣西壯族自治區(qū)靖西市、鳳山縣 |
_ |
| 2 |
同類項目由兩個以上部門多頭組織實施。 |
海南省白沙縣；山西省靜樂縣 |
3642.36 |
| 3 |
因資金統(tǒng)籌不到位、項目推進緩慢等原因?qū)е沦Y金閑置1年以上。 |
四川省儀隴縣；黑龍江省樺川縣；河北省魏縣、唐縣；云南省施甸縣；青海省湟中縣；重慶市秀山縣；湖北省孝昌縣；貴州省印江縣、沿河縣；吉林省大安市；河南省商城縣 |
56521.27 |
（四）7個省的44個單位或個人違規(guī)使用資金3693.38萬元。
一是6個縣的24個單位或個人通過偽造合同、編造虛假資料等方式套取資金1903.7萬元。
| 序號 |
涉及地區(qū) |
具體問題 |
涉及單位數(shù)量 |
涉及 資金 （萬元） |
| 1 |
黑龍江省克東縣、樺川縣 |
2015年，克東縣玉崗鎮(zhèn)、潤津鄉(xiāng)通過編造58戶農(nóng)村危房改造名單，騙取財政資金49.3萬元賬外存放且無支出票據(jù)、無法證明用途；玉崗鎮(zhèn)復(fù)興村編造32戶農(nóng)村危房改造名單，騙取財政資金24萬元用于購置及裝修村辦公樓。 2014年，樺川縣以工代賑辦公室在明知工程未按合同實施的情況下，在不實的決算書上簽字蓋章，導(dǎo)致施工單位套取工程款23.3萬元。 |
4 |
96.6 |
| 2 |
云南省耿馬縣 |
2015年，耿馬縣孟定萬星橡膠有限公司、耿馬縣普惠三農(nóng)服務(wù)專業(yè)合作社、臨滄耿馬鷹洛山茶業(yè)有限公司3家企業(yè)通過造假財務(wù)資料、虛報項目等方式套取財政貼息資金63萬元。 |
3 |
63 |
| 3 |
四川省 儀隴縣、 蒼溪縣 |
2015年至2016年，儀隴縣惠民村鎮(zhèn)銀行等5家金融機構(gòu)通過虛報涉農(nóng)貸款數(shù)據(jù)，違規(guī)獲取財政獎勵資金1279.75萬元。 2015年至2016年，儀隴縣實用技術(shù)培訓(xùn)學(xué)校、蒼溪縣職業(yè)高中等7所學(xué)校通過偽造培訓(xùn)資料、重復(fù)申報等方式，套取扶貧培訓(xùn)資金等58.25萬元。 2014年至2016年，蒼溪縣岳東鎮(zhèn)通過申報虛假項目、編造村民持股明細、“一事一議”等虛假報賬材料，騙取財政資金216.1萬元。 2015年，蒼溪縣友誼獼猴桃專業(yè)合作社通過偽造貧困戶入股信息和項目資料，騙取扶貧補助120萬元。 |
14 |
1674.1 |
| 4 |
重慶市 酉陽縣 |
2015年，酉陽縣農(nóng)委審核把關(guān)不嚴，3家單位以虛報產(chǎn)值、重復(fù)申報等方式違規(guī)獲得中央現(xiàn)代農(nóng)業(yè)專項資金70萬元。 |
3 |
70 |
| 合計 |
24 |
1903.7 |
||
二是4個縣的7個單位違規(guī)將扶貧等資金646.44萬元用于市政建設(shè)、形象工程，以及發(fā)放職工福利及接待送禮等違反中央八項規(guī)定精神的支出。
| 序號 |
涉及地區(qū) |
具體問題 |
涉及單位數(shù)量 |
涉及 資金 （萬元） |
| 1 |
重慶市 秀山縣、 酉陽縣 |
2010年至2016年，秀山縣民宗委未經(jīng)報批，將少數(shù)民族發(fā)展資金372.03萬元用于違規(guī)修建機關(guān)辦公用房，且超出建設(shè)標準338.25平方米。 2014年至2016年，秀山縣2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)向易地扶貧搬遷農(nóng)戶按每人2600元至3600元的標準收取“捐贈”資金，將182.16萬元用于鎮(zhèn)政府旁公園綠化和特色風(fēng)情街建設(shè)等。 2014年至2016年，酉陽縣扶貧辦在項目管理費中列支12.27萬元用于支付招待費等，秀山縣扶貧辦超額列支招待費46.86萬元。 |
5 |
613.32 |
| 2 |
河北省 唐縣 |
2015年至2017年，唐縣水利局在水利專項支出中列支機關(guān)人員補貼11.65萬元；在專項資金及機關(guān)經(jīng)費結(jié)余中列支服裝、禮品費用2.26萬元。 |
1 |
13.91 |
| 3 |
陜西省 漢濱區(qū) |
2016年，漢濱區(qū)縣河鎮(zhèn)財政審計所將困難群眾臨時救助資金、農(nóng)村五保金、優(yōu)撫資金共計19.21萬元，用于發(fā)放績效工資、支付鎮(zhèn)干部體檢費和車輛維修、購買辦公用品等公務(wù)開支。 |
1 |
19.21 |
| 合計 |
7 |
646.44 |
||
三是4個省的13個單位或個人利用履職便利，違規(guī)管理使用資金1143.24萬元。
| 序號 |
涉及 地區(qū) |
具體問題 |
涉及單位或個人 數(shù)量 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
河北省 魏縣 |
2015年至2016年，河北省扶貧辦小額信貸管理與服務(wù)中心和魏縣扶貧辦按照3%的比例，無依據(jù)從魏縣農(nóng)戶自立服務(wù)社提取監(jiān)測工作經(jīng)費16.23萬元。 |
2 |
16.23 |
| 2 |
廣西壯族自治區(qū)鳳山縣 |
2016年，鳳山縣農(nóng)業(yè)局蠶業(yè)站在發(fā)放蠶房建設(shè)補貼過程中，按照5%的比例以“繳納稅款”名義向127戶貧困戶收取現(xiàn)金5.70萬元，存入該站工作人員個人賬戶，其中3.45萬元被用于個人消費。 |
1 |
5.7 |
| 3 |
黑龍江省樺川縣 |
2015年，樺川縣某公職人員違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)，未經(jīng)招投標程序承攬本單位負責(zé)實施的涉農(nóng)項目，涉及財政資金670.79萬元，其中扶貧資金116.6萬元。 |
1 |
670.79 |
| 4 |
四川省本級、儀隴縣 |
2015年至2016年，四川省老區(qū)建設(shè)促進會、四川省扶貧開發(fā)協(xié)會向2名未經(jīng)批準違規(guī)兼職的退休干部發(fā)放工作補貼10.91萬元。 2015年至2016年，四川省老區(qū)建設(shè)促進會在工作經(jīng)費中違規(guī)發(fā)放購物卡、現(xiàn)金等38.3萬元。 2015年7月至2017年2月，四川省老區(qū)建設(shè)促進會1名工作人員將工作經(jīng)費63萬元轉(zhuǎn)入個人賬戶，其中38萬元用于股票交易。 2015年至2016年，儀隴縣老區(qū)建設(shè)促進會3名工作人員通過假發(fā)票、偽造出差資料等方式套取扶貧資金3.31萬元。 2014年，儀隴縣縣城建設(shè)指揮部拆遷辦原主任將拆遷工作經(jīng)費100萬元借給其朋友用于經(jīng)商。 2014年至2015年，儀隴縣扶貧互助指導(dǎo)監(jiān)督中心、儀隴縣民富農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展服務(wù)中心相關(guān)責(zé)任人員利用職權(quán)挪用扶貧互助資金235萬元用于個人經(jīng)營活動等。 |
9 |
450.52 |
| 合計 |
13 |
1143.24 |
||
（五）7個縣的34個扶貧項目未實現(xiàn)預(yù)期效果，涉及資金1687.62萬元。
| 序號 |
問題類別 |
涉及 地區(qū) |
具體問題 |
涉及項目數(shù)量 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
由于前期調(diào)查不充分或后期工作不到位等原因，扶貧項目效果不佳 |
河北省唐縣 |
由于配套變壓器容量不足、并網(wǎng)發(fā)電申請工作推進緩慢，唐縣26個已經(jīng)完工光伏發(fā)電項目中21個未及時并網(wǎng)，涉及扶貧資金389萬元。 |
21 |
389 |
| 云南省 施甸縣 |
由于前期論證不充分、項目組織實施不力等原因，施甸縣種植的2.86萬畝銀杏樹存活率僅為4.93%，涉及資金445萬元。 |
1 |
445 |
||
| 貴州省沿河縣 |
由于選址不科學(xué)等原因，沿河縣官舟山羊養(yǎng)殖示范園區(qū)項目投入295.87萬元扶貧資金后，176只山羊因洪澇災(zāi)害全部死亡，設(shè)施基本閑置。 |
1 |
295.87 |
||
| 2 |
由于扶貧項目未完成規(guī)定建設(shè)內(nèi)容等原因?qū)е马椖啃Ч患?/span> |
四川省蒼溪縣 |
蒼溪縣龍王鎮(zhèn)在實施危房改造項目過程中，將本應(yīng)用于危房加固的15.75萬元資金用于外墻粉刷等風(fēng)貌改造，導(dǎo)致未維修加固的危房通過驗收。 |
1 |
15.75 |
| 黑龍江 省克 東縣 |
克東縣3個以工代賑項目在未報黑龍江省發(fā)展改革委備案的情況下，自行調(diào)減建設(shè)內(nèi)容，縮減投資205萬元，導(dǎo)致945人出行難問題未解決。 |
3 |
205 |
||
| 3 |
部分扶貧項目建成后閑置 |
重慶市酉陽縣 |
酉陽縣涂市鄉(xiāng)修建的4口人畜飲水池由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)配套資金未籌措到位、飲水管道未鋪設(shè)到戶，導(dǎo)致建成后閑置未使用，涉及資金30萬元。 |
1 |
30 |
| 黑龍江省克 東縣 |
由于未辦理檢測資質(zhì)及缺乏檢測人員等原因，克東縣農(nóng)村飲水安全工程區(qū)域水質(zhì)檢測設(shè)備長期閑置，涉及資金72萬元。 |
1 |
72 |
||
| 4 |
部分扶貧項目虛報完成情況 |
黑龍江省克 東縣 |
克東縣虛報8個屯農(nóng)村飲水安全工程完成情況，3229人飲水安全問題未得到解決，其中貧困人口889人。 |
1 |
_ |
| 5 |
一些合作社在獲得扶貧資金后未落實利益聯(lián)結(jié)機制或帶動貧困戶脫貧效果不佳 |
河北省 唐縣 |
唐縣天農(nóng)果品農(nóng)民專業(yè)合作社未按照要求帶動農(nóng)民種植核桃，資金用于自身基建和日常經(jīng)營，涉及扶貧資金100萬元；民杰合作社申得35萬元財政扶貧資金后，未實現(xiàn)申報材料中“帶動其他農(nóng)戶開展養(yǎng)殖”的承諾。 |
2 |
135 |
| 云南省 耿馬縣 |
耿馬縣將2000畝省藤種植和2000畝高優(yōu)茶種植產(chǎn)業(yè)扶貧項目交由1名村干部實際控制的2個合作社實施，安排財政扶貧資金100萬元。上述2個合作社均未與其他非社員貧困戶建立利益聯(lián)結(jié)機制。 |
2 |
100 |
||
| 合計 |
34 |
1687.62 |
|||
（六）個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。四川省儀隴縣有127戶332人在居住房為危房的情況下，經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)確認、縣級驗收，2016年被認定為脫貧對象；海南省臨高縣在脫貧驗收過程中，將農(nóng)村居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金納入收入統(tǒng)計范圍，導(dǎo)致4戶15人在收入未達標的情況下被認定為脫貧對象；黑龍江省克東縣、樺川縣將3255名未解決飲水安全問題或未參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療的貧困戶認定為脫貧對象，不符合黑龍江省貧困退出機制實施細則的規(guī)定。
（七）14個縣的190個扶貧項目管理不到位。
| 序號 |
具體問題 |
涉及地區(qū) |
涉及 項目數(shù) |
涉及金額 （萬元） |
| 1 |
9個縣的98個扶貧項目未按規(guī)定執(zhí)行政府采購或招投標程序、串通投標、違規(guī)轉(zhuǎn)包分包等，涉及7606.69萬元。 |
四川省蒼溪縣；黑龍江省樺川縣、克東縣；海南省白沙縣；甘肅省靜寧縣；廣西壯族自治區(qū)靖西市、鳳山縣；重慶市酉陽縣、秀山縣 |
98 |
7606.69 |
| 2 |
2個縣的6個扶貧項目未充分瞄準建檔立卡對象，未能做到精準施策，涉及資金1982.32萬元。 |
云南省施甸縣；貴州省沿河縣 |
6 |
1982.32 |
| 3 |
6個縣的86個項目未落實扶貧陽光化管理要求，項目公示公開不到位或流于形式，相關(guān)信息的傳遞和公開主要依靠村干部口頭傳達、群眾之間相互打聽、村務(wù)欄簡單張貼等，群眾無從監(jiān)督，導(dǎo)致一些扶貧項目資金未真正惠及貧困群眾。 |
黑龍江省克東縣；河北省唐縣；青海省湟中縣；湖北省陽新縣；廣西壯族自治區(qū)靖西市、鳳山縣 |
86 |
_ |
| 合計 |
14 |
190 |
9589.01 |
|
二、去產(chǎn)能、去杠桿方面
（一）黑龍江省1戶企業(yè)化解煤炭過剩產(chǎn)能任務(wù)未達到國家規(guī)定標準。黑龍江龍煤礦業(yè)控股集團有限責(zé)任公司在2016年化解110萬噸煤炭過剩產(chǎn)能過程中，礦井井筒封閉、設(shè)備拆除和安全生產(chǎn)許可證注銷等方面未達到國家規(guī)定標準。
（二）內(nèi)蒙古自治區(qū)部分地方違規(guī)為4個未落實產(chǎn)能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續(xù)。2015年6月，發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部要求對內(nèi)蒙古自治區(qū)錦聯(lián)鋁材有限公司55萬噸鋁板帶箔項目等4個電解鋁行業(yè)在建違規(guī)項目，在落實等量或減量置換的基礎(chǔ)上，由地方政府按規(guī)定辦理備案手續(xù)。2015年9月至11月，錫林郭勒盟經(jīng)信委、霍林郭勒市發(fā)展改革委、包頭市發(fā)展改革委在上述4個項目合計265萬噸的產(chǎn)能置換指標仍未落實的情況下辦理了備案手續(xù)。
（三）浙江省安吉經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會虛增項目投資額，違規(guī)舉借政府性債務(wù)8億元。2016年4月，浙江省安吉經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會通過下屬國有企業(yè)虛構(gòu)水環(huán)境綜合整治項目并簽訂17.81億元的政府購買服務(wù)協(xié)議。2016年11月，該企業(yè)以政府購買協(xié)議為質(zhì)押與興業(yè)銀行湖州分行簽訂融資借款合同。截至2017年3月，該企業(yè)累計收到貸款8億元，其中5.8億元被統(tǒng)籌用于償還地方存量政府性債務(wù)。
三、推進“放管服”改革、降低企業(yè)成本方面
（一）4個省的17家單位違規(guī)預(yù)留或未及時清理退還工程建設(shè)領(lǐng)域保證金1.32億元。
| 序號 |
涉及單位 |
涉及 事項 |
具體問題 |
相關(guān)規(guī)定 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
湖北省交通投資集團有限公司 |
工程質(zhì)量保證金 |
2016年6月至2017年2月，湖北省交通投資集團有限公司在已收取履約保證金的情況下，又違規(guī)預(yù)留工程質(zhì)量保證金4197.41萬元。 |
《國務(wù)院辦公廳關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》（國辦發(fā)〔2016〕49號）規(guī)定：全面清理各類保證金。對建筑業(yè)企業(yè)在工程建設(shè)中需繳納的保證金，除依法依規(guī)設(shè)立的投標保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金外，其他保證金一律取消。對取消的保證金，于2016年底前退還相關(guān)企業(yè)；對保留的保證金，要嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，確保按時返還。 |
4197.41 |
| 2 |
四川省宜賓市翠屏區(qū)市政園林局等2家建設(shè)單位 |
挖掘保證金、投標保證金、履約保證金 |
截至2017年3月底，宜賓市翠屏區(qū)市政園林局、四川新宜建設(shè)投資集團有限公司違規(guī)收取挖掘保證金、未及時退還投標保證金和履約保證金共計510.74萬元。 |
510.74 |
|
| 3 |
甘肅省疏勒河流域水資源管理局等7家建設(shè)單位 |
工程質(zhì)量保證金、安全保證金、文明施工保證金等 |
截至2017年2月底，甘肅省疏勒河流域水資源管理局等7家建設(shè)單位違規(guī)預(yù)留、應(yīng)退未退工程質(zhì)量保證金等建設(shè)領(lǐng)域工程保證金5989.45萬元。 |
5989.45 |
|
| 4 |
廣西壯族自治區(qū)南寧市武鳴區(qū)財政局等7家單位 |
應(yīng)返未返的工程履約保證金等 |
廣西壯族自治區(qū)政府相關(guān)部門不掌握本地區(qū)應(yīng)返未返保證金清理償還工作進度，審計抽查南寧市發(fā)現(xiàn)，截至2017年3月底尚有2546.7萬元保證金應(yīng)返未返。 |
《財政部 國家發(fā)展改革委 工業(yè)和信息化部 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈清理償還政府欠款專項工作方案〉的通知》（財建〔2016〕627號）規(guī)定：各?。▍^(qū)、市）人民政府應(yīng)于2016年10月底前摸清政府相關(guān)部門向企業(yè)收取保證金應(yīng)返未返情況，并于2016年底前全部返還。 |
2546.7 |
| 合計 |
13244.3 |
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（二）4家單位依托行政權(quán)力或履職便利開展業(yè)務(wù)取得收入1.15億元。
| 序號 |
收費 單位 |
收費 事項 |
收費 時間 |
具體問題 |
相關(guān)規(guī)定 |
涉及資金 （萬元） |
| 1 |
上海市環(huán)境監(jiān)測中心 |
環(huán)境監(jiān)測服務(wù)等經(jīng)營活動收費 |
2015年1月至2017年2月 |
上海市環(huán)境監(jiān)測中心是上海市環(huán)境保護局所屬公益一類事業(yè)單位，2015年1月至2017年2月，該中心通過對外開展環(huán)境監(jiān)測服務(wù)等經(jīng)營活動取得收入4204.67萬元。 |
《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)分類推進事業(yè)單位改革配套文件的通知》（國辦發(fā)〔2011〕37號）規(guī)定：公益一類事業(yè)單位不得從事經(jīng)營活動。 |
4204.67 |
| 2 |
中機車輛技術(shù)服務(wù)中心 |
車輛識別代號（VIN）服務(wù)費、會議費（培訓(xùn)費）、車輛識別代號審核管理相關(guān)費用和合格證技術(shù)服務(wù)費 |
2016年 |
2008年以來，中機車輛技術(shù)服務(wù)中心受工業(yè)和信息化部委托，負責(zé)“道路機動車輛生產(chǎn)企業(yè)及產(chǎn)品準入”行政審批事項的技術(shù)審查等工作，并依托該行政審批事項，未經(jīng)許可自行定價向檢測機構(gòu)和企業(yè)收取車輛識別代號（VIN）服務(wù)費等費用，其中2016年收取1598萬元。 |
《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)2015年推進簡政放權(quán)放管結(jié)合轉(zhuǎn)變政府職能工作方案的通知》（國發(fā)〔2015〕29號）規(guī)定：清理規(guī)范具有強制壟斷性的經(jīng)營服務(wù)性收費，凡沒有法定依據(jù)的行政審批中介服務(wù)項目及收費一律取消。不得將政府職責(zé)范圍內(nèi)的事項交由事業(yè)單位或中介組織承擔(dān)并收費。 |
1598 |
| 3 |
北京文信時空文化發(fā)展有限公司、北京國文信文物保護有限公司 |
文物保護工程監(jiān)理費、文物保護工程勘察設(shè)計服務(wù)費 |
2014年至2016年 |
2012年1月和2014年1月，國家文物局在未履行審批程序的情況下，直接授予不符合條件的所屬事業(yè)單位下屬企業(yè)北京文信時空文化發(fā)展有限公司文物保護工程監(jiān)理甲級資質(zhì)、北京國文信文物保護有限公司文物保護工程勘察設(shè)計甲級資質(zhì)。2014年至2016年，上述兩家公司利用資質(zhì)取得收入5746.93萬元。 |
《中華人民共和國行政許可法》第四條規(guī)定；國家文物局《文物保護工程監(jiān)理資質(zhì)管理辦法（試行）》（文物保發(fā)〔2007〕14號）第十六條、第二十條規(guī)定；國家文物局《文物保護工程勘察設(shè)計資質(zhì)管理辦法（試行）》（文物保發(fā)〔2005〕18號）第十五條規(guī)定。 |
5746.93 |
| 合 計 |
11549.6 |
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（三）河北省秦皇島市園林局拖欠企業(yè)工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局應(yīng)退未退企業(yè)稅款6985.03萬元。
一是河北省秦皇島市園林局拖欠工程款33 780.72萬元。截至2017年3月底，秦皇島市園林局在75個已完工市級園林項目中，拖欠施工企業(yè)工程款33 780.72萬元，其中21 273.39萬元拖欠5年以上。
二是黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策不到位，應(yīng)退未退企業(yè)資源綜合利用增值稅6985.03萬元。2008年以來，國家對銷售自產(chǎn)的資源綜合利用產(chǎn)品的納稅人給予資源綜合利用增值稅即征即退的稅收優(yōu)惠政策。截至2017年3月底，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局未按規(guī)定退還企業(yè)2012年至2013年應(yīng)退稅款6985.03萬元。
（四）上海市、江西省的3家單位存在未按規(guī)定取消行政審批或職業(yè)資格、重復(fù)備案的問題。
一是上海市人力資源和社會保障局“管工”和“汽車配件銷售員”等2項職業(yè)資格鑒定未按規(guī)定取消；上海市環(huán)境保護局“建設(shè)項目試生產(chǎn)（試運行）”行政審批事項取消后，仍要求重點類建設(shè)項目的建設(shè)單位提供落實“環(huán)保三同時”等情況的報告，并將現(xiàn)場核查的結(jié)果和整改情況作為項目投入試生產(chǎn)或運行的前置條件。
二是江西省發(fā)展改革部門對已審批項目重復(fù)進行備案。2014年至2016年，發(fā)展改革委、中國儲備糧管理總公司已審批通過中儲糧江西分公司29個直屬庫35個建設(shè)項目的立項、可行性研究報告和初步設(shè)計概算。但中儲糧江西分公司仍需到項目所在地發(fā)展改革委對上述項目進行備案后（耗時1至4周不等），方可進入南昌市公共資源交易中心進行項目招標。
（五）質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動，檢疫處理收費利潤仍較高。
一是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動。截至2017年3月底，全國經(jīng)過審批的檢疫處理單位共221家，其中質(zhì)檢總局各直屬檢驗檢疫局所屬事業(yè)單位下屬企業(yè)175家，占79%。如黑龍江所有口岸檢疫處理業(yè)務(wù)均由下屬企業(yè)獨家經(jīng)營。
二是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位未降低檢疫處理收費。截至2017年3月底，質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位未按照國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范進出口環(huán)節(jié)收費的要求，降低檢疫處理收費。抽查12家檢疫處理單位，2015年至2016年檢疫處理業(yè)務(wù)收費共140 871.8萬元，稅前利潤率67.6%。
（六）質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認證中心等事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制工作推進緩慢。
2014年，《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中央編辦質(zhì)檢總局關(guān)于整合檢驗檢測認證機構(gòu)實施意見的通知》（國辦發(fā)〔2014〕8號），要求整合質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認證中心及直屬檢驗檢疫局下屬的31個評審中心，到2015年基本完成整體轉(zhuǎn)企改制并入中國檢驗認證集團。截至2017年3月底，中國質(zhì)量認證中心及31個評審中心未完成核銷事業(yè)單位法人、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)等重要工作，轉(zhuǎn)企改制未取得實質(zhì)性進展。
四、推進重點領(lǐng)域項目建設(shè)方面
（一）黑龍江省、吉林省20個涉及振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地項目未按時完工。黑龍江省牡丹江市城區(qū)老工業(yè)區(qū)海林市配水管網(wǎng)改造等2個城區(qū)老工業(yè)區(qū)搬遷改造項目和雞西市滴道獨立工礦區(qū)社區(qū)綜合服務(wù)中心建設(shè)、吉林省通化市二道江區(qū)道路改造工程等18個獨立工礦區(qū)改造搬遷項目，涉及總投資15.39億元，由于主管部門推進不力、前期工作準備不充分以及項目配套工程不到位等原因，截至2017年3月底均未按時完工。
（二）云南省、江西省6個水污染、土壤污染治理項目延期1年多未完工。云南省石屏縣管網(wǎng)補充及庭院雨污分流改造工程、江西省德興市2014年樂安河流域（德興段）重金屬污染治理三期項目等6個水污染、土壤污染治理項目，總投資4.09億元，均計劃于2016年2月前完工。由于前期工作不充分以及相關(guān)部門推進不力等原因，上述項目截至2017年3月底均未完工。
（三）彌勒至蒙自鐵路項目推進緩慢。彌勒至蒙自鐵路總投資92億元，其中2016年投資計劃6.1億元，由于建設(shè)標準提高后增加投資部分未落實地方出資方案等原因，項目建設(shè)推進緩慢，2016年當年投資完成額僅為1.6%。
（四）2個基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目建設(shè)進度滯后，涉及投資15.29億元。北京市大興區(qū)西紅門鎮(zhèn)城鄉(xiāng)結(jié)合部改造試點道路基礎(chǔ)設(shè)施項目，總投資5.49億元，計劃2015年二季度開工建設(shè)，由于項目前期論證不精細，項目主體工程滯后兩年未開工。云南省昆明長水國際機場倒班房和文化中心項目為云南省“十二五”規(guī)劃開工項目，總投資9.8億元，因項目用地未落實，截至2017年3月仍無法開工。
（五）15個福利院、養(yǎng)老院、農(nóng)村學(xué)校項目進展緩慢。重慶市綦江區(qū)社會福利院和綦江區(qū)社會福利院兒童收養(yǎng)部、遼寧省撫順市養(yǎng)老院改擴建工程等8個養(yǎng)老、兒童福利設(shè)施項目，總投資23 348萬元，全部應(yīng)于2016年或以前完工，由于建設(shè)方案遲遲無法確定、地方配套資金到位不及時、招投標工作遲緩及施工道路受阻等原因，截至2017年3月底仍未完工；廣東省韶關(guān)市仁化縣長江鎮(zhèn)河田小學(xué)綜合樓、長江鎮(zhèn)蓮河小學(xué)綜合樓等7個農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造項目，應(yīng)于2016年底前完工，因項目設(shè)計方案多次調(diào)整等原因，截至2017年3月底仍未完工，涉及投資額390萬元。
五、3.41億元財政存量資金未及時統(tǒng)籌使用或清理盤活
截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區(qū)2014年及以前年度3.41億元財政存量資金未及時統(tǒng)籌使用或清理盤活，包括防洪工程中央補助資金、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點項目中央補助資金、農(nóng)機購置補貼資金等。
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