河南省審計廳廳長 汪中山
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會報告2018年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。
在省委、省政府和審計署的領(lǐng)導(dǎo)下，全省審計機(jī)關(guān)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要講話和指示批示精神，省委十屆六次、七次、八次、九次全會精神，省委審計委員會第一次會議精神，認(rèn)真執(zhí)行省十三屆人大一次會議決議，主動把審計工作融入全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，聚焦重大政策措施的貫徹落實(shí)，聚焦打好三大攻堅戰(zhàn)，聚焦推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，聚焦民生改善和資金績效，聚焦規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。
全省審計機(jī)關(guān)按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于重大政策措施部署到哪里、國家利益延伸到哪里、公共資金運(yùn)用到哪里、公權(quán)力行使到哪里，審計監(jiān)督就跟進(jìn)到哪里的要求，積極推進(jìn)審計監(jiān)督全覆蓋，不斷拓展審計的廣度和深度，審計的范圍更廣，審計的力度更大，審計涉及的問題更深。審計結(jié)果表明，2018年，全省各地區(qū)各部門在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實(shí)黨的十九大精神和習(xí)近平總書記視察指導(dǎo)河南時的重要講話精神，以及黨中央重大決策部署和省委、省政府部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以新發(fā)展理念為引領(lǐng)，以高質(zhì)量發(fā)展為根本方向，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，深入開展三大攻堅戰(zhàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)“四個著力”，持續(xù)打好“四張牌”，全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展保持了“穩(wěn)、進(jìn)、好”態(tài)勢。
——供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革穩(wěn)步推進(jìn)。取消一批行政許可事項，精簡一批投資項目審批事項，“一網(wǎng)通辦”前提下“最多跑一次”改革全面提速。出臺9類40條支持加快民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展財稅政策，助力民營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，全年減免企業(yè)稅收480億元左右，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。把創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展作為高質(zhì)量發(fā)展的重要支撐，全省科技支出155.7億元，增長12.9%。
——三大攻堅戰(zhàn)取得顯著成效。在基本摸清全省政府隱性債務(wù)底數(shù)和風(fēng)險狀況的基礎(chǔ)上，率先在全國出臺防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的實(shí)施意見，違規(guī)舉債勢頭得到遏制，存量債務(wù)正在有序化解。全年投入扶貧專項資金178.5億元，增長23.4%，實(shí)現(xiàn)121.7萬農(nóng)村貧困人口脫貧，33個貧困縣脫貧摘帽，較好完成了年度目標(biāo)。全年節(jié)能環(huán)保支出358.7億元，增長48.4%，大氣、水、土壤等污染防治投入持續(xù)加大，污染治理取得新成效。
——財政保障能力持續(xù)增強(qiáng)。全省一般公共預(yù)算收入3766億元，增長10.5%，其中稅收占比70.5%，比上年提高2.1個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。發(fā)行政府債券1325.9億元，其中新增債券1015.2億元。一般公共預(yù)算支出9217.7億元，增長12.2%，為全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力支撐。
——社會民生進(jìn)一步改善。出臺關(guān)于促進(jìn)就業(yè)工作的實(shí)施意見，全年實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)139萬人，新增農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)56萬人。2018年全省民生支出7150.1億元，占一般公共預(yù)算支出比重77.6%。全省社會保障、教育、衛(wèi)生、文化及住房保障建設(shè)等各項民生支出實(shí)現(xiàn)較快增長，退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)最低生活保障、居民醫(yī)保財政補(bǔ)助等各項補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)普遍提高，人民群眾獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步增強(qiáng)。
但審計也發(fā)現(xiàn)一些政策落實(shí)不到位、制度執(zhí)行不嚴(yán)格、項目管理不規(guī)范、資金績效不夠高等問題，需要加以改進(jìn)和規(guī)范。
一、省級財政管理審計情況
（一）省財政廳組織預(yù)算執(zhí)行審計情況。從審計情況看，省財政廳進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，提高依法理財能力，發(fā)揮了財政政策的聚力增效作用。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1．部分預(yù)算項目執(zhí)行效率低。一是未在規(guī)定時間內(nèi)下達(dá)中央轉(zhuǎn)移支付資金，涉及85項、121.9億元。二是年初安排的375個項目預(yù)算5.3億元、年度追加的474個項目預(yù)算13.1億元，由于預(yù)算安排不科學(xué)、準(zhǔn)備工作不充分、項目實(shí)施推進(jìn)慢等原因，當(dāng)年未執(zhí)行。
2．預(yù)算績效管理工作不規(guī)范。一是組織預(yù)算績效評價覆蓋面過小。省財政廳組織對省直部門5個預(yù)算項目開展績效評價，涉及項目預(yù)算3.6億元，僅占當(dāng)年應(yīng)納入績效評價預(yù)算316.3億元的1.1%。二是對少數(shù)項目績效自評結(jié)果審核不嚴(yán)格。省財政廳審核通過的19個重點(diǎn)績效評價項目自評報告中，4個項目未反映績效量化指標(biāo)的完成情況。
3．部分省級政府投資基金運(yùn)營效率不高。截至2018年底，省財政先后籌備設(shè)立43支政府投資基金（含子基金），計劃募集資金379.9億元，實(shí)際募集資金192.6億元，其中財政資金已投入72.2億元，占財政投入計劃的92%。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是社會資本投入不足。河南省中小企業(yè)發(fā)展基金等3支基金在財政資金14億元按計劃足額到位1年后，社會資本僅到位2.9億元，占其社會資本投入計劃152.1億元的1.9%。二是基金投資效率不高。9支基金在募集資金22.8億元到位1年后，僅落實(shí)項目投資3.4億元，平均投資率14.8%，其中河南重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權(quán)運(yùn)營基金等2支基金共募集資金3億元，超過1年尚未投資任何項目。
4．高新技術(shù)企業(yè)財政獎補(bǔ)政策落實(shí)不到位。2018年，省科技廳、財政廳認(rèn)定市縣已落實(shí)高新技術(shù)企業(yè)獎補(bǔ)資金9140萬元，據(jù)此省級財政配套獎補(bǔ)資金8220萬元。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是市縣上報已落實(shí)的57家企業(yè)獎補(bǔ)資金945萬元，實(shí)際并未撥付，占認(rèn)定市縣獎補(bǔ)總額的10.3%。二是市縣財政未及時撥付299家企業(yè)省級配套獎補(bǔ)資金4205萬元，占省級獎補(bǔ)資金總額的51.1%。
5．有的專項資金項目評審不規(guī)范。省工業(yè)和信息化廳、財政廳通過組織評審，對78家擔(dān)保機(jī)構(gòu)3225筆小微企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)給予補(bǔ)貼1.2億元。審計發(fā)現(xiàn)，其中11家擔(dān)保機(jī)構(gòu)42筆貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的貸款主體是大中型企業(yè)，不屬于融資貸款擔(dān)保支持小微企業(yè)的對象范圍，違規(guī)發(fā)放財政補(bǔ)貼123.9萬元。
（二）省級部門預(yù)算執(zhí)行審計情況。采取現(xiàn)場審計和大數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)核查相結(jié)合的方式，連續(xù)第二年對省直一級預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)審計全覆蓋，并延伸審計了273個二、三級單位。從審計情況看，省直部門財經(jīng)法紀(jì)意識進(jìn)一步增強(qiáng)，預(yù)算管理水平有所提升，“三公”經(jīng)費(fèi)支出逐年下降，部門預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1．預(yù)算管理不夠規(guī)范。一是4個部門和32個二級單位部分收入未納入年度預(yù)算，涉及金額1.7億元。二是1個部門和6個二級單位為規(guī)避結(jié)余資金被財政部門收回，將預(yù)算資金提前支付或轉(zhuǎn)移至其他賬戶，形成虛列支出4715.8萬元。三是9個二級單位房租等非稅收入未按規(guī)定上繳財政，涉及金額1272.8萬元。四是12個采購項目未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，涉及金額1723萬元。其中2個項目未依法公開招標(biāo)，涉及金額501.3萬元；4個項目虛假招標(biāo)，涉及金額456.6萬元；6個項目投標(biāo)企業(yè)涉嫌串標(biāo)，涉及金額765.1萬元。五是5個部門和1個二級單位超預(yù)算列支培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)165.5萬元。
2．資金使用及項目績效不佳。一是5個部門和1個二級單位財政存量資金5083.2萬元清理盤活不及時，已沉淀2年以上。二是8個部門和27個二級單位預(yù)算項目未按期建成或建成后效益不佳，涉及項目98個、金額8.1億元。三是3個部門和5個二級單位擴(kuò)大專項資金的使用范圍，用于行政運(yùn)行、人員工資等支出379萬元。
3．一些單位存在違反中央八項規(guī)定精神問題。一是1個部門和10個二級單位違規(guī)發(fā)放獎金補(bǔ)貼等223.1萬元。二是1個部門和12個二級單位使用公款列支應(yīng)由職工個人承擔(dān)的費(fèi)用112.7萬元。三是1個部門和2個二級單位向有關(guān)企業(yè)或協(xié)會攤派費(fèi)用33.3萬元。
（三）政府投資建設(shè)項目預(yù)算執(zhí)行審計情況。對199個政府投資建設(shè)項目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計，涉及政府投資45.7億元。從審計情況看，政府投資計劃管理水平進(jìn)一步提升，政府投資項目的引領(lǐng)帶動作用進(jìn)一步增強(qiáng)。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是37個項目推進(jìn)緩慢，涉及政府投資7.7億元。其中13個項目未按計劃開工建設(shè)，資金閑置2.3億元。二是2個項目未按計劃實(shí)施，擅自調(diào)整建設(shè)方案，涉及政府投資5820萬元。三是1個項目未嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序，無證施工，涉及政府投資2380萬元。
二、推動打好三大攻堅戰(zhàn)審計情況
（一）地方政府隱性債務(wù)審計情況。在2018年審計基本摸清全省隱性債務(wù)底數(shù)的基礎(chǔ)上，今年對全省市縣兩級落實(shí)省委、省政府關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險實(shí)施意見的情況進(jìn)行了全覆蓋跟蹤審計。從審計情況看，各市縣能夠認(rèn)真落實(shí)省委、省政府部署要求，有效遏制增量，積極化解存量，債務(wù)風(fēng)險總體可控。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是因?qū)﹄[性債務(wù)認(rèn)定口徑把握不夠準(zhǔn)確，12個省轄市本級和58個縣（市、區(qū)）存在多填報隱性債務(wù)的情況，7個省轄市本級和51個縣（市、區(qū)）存在少填報隱性債務(wù)的情況。二是4個省轄市本級和23個縣（市、區(qū)）隱性債務(wù)資金籌措和項目實(shí)施進(jìn)度不銜接，隱性債務(wù)資金50.4億元到位后閑置超過1年。三是2個省轄市本級和16個縣（市、區(qū)）組織填報的隱性債務(wù)項目信息不完整、不準(zhǔn)確、不規(guī)范。
（二）扶貧審計情況。對全省53個貧困縣和其他有扶貧資金的83個縣（市、區(qū)）進(jìn)行了全覆蓋審計。共抽查1307個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、6192個行政村，走訪2.3萬戶家庭，涉及單位5107個、資金287.4億元。從審計情況看，有關(guān)地區(qū)和部門積極推進(jìn)扶貧重點(diǎn)任務(wù)，貧困地區(qū)生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善，全省脫貧攻堅戰(zhàn)取得決定性進(jìn)展。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是“三保障”仍存在薄弱環(huán)節(jié)。23個縣（市、區(qū)）2283名建檔立卡貧困學(xué)生應(yīng)享受未享受扶貧資助，涉及金額244.2萬元；9個縣（市、區(qū)）1.3萬人次困難群眾未能享受“先診療，后付費(fèi)”政策，預(yù)交住院押金2459.4萬元；15個縣（市、區(qū)）36家醫(yī)院以貧困戶的名義編造虛假病歷，套取醫(yī)保資金89萬元。二是產(chǎn)業(yè)扶貧政策落實(shí)不到位。12個縣（市、區(qū)）向不符合條件的7家企業(yè)、93名人員違規(guī)發(fā)放扶貧貸款6080萬元；14個縣（市、區(qū)）76家?guī)ж毱髽I(yè)未按約定向貧困戶分紅或捐款838.1萬元。三是6個縣（市、區(qū)）將扶貧資金3484.3萬元用于市政建設(shè)等非扶貧領(lǐng)域。
（三）污染防治審計情況。對全省市縣兩級污染治理與環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)及專項資金績效情況進(jìn)行了審計。從審計情況看，我省生態(tài)環(huán)境保護(hù)和污染防治工作有序推進(jìn)，大氣、水、土壤等環(huán)境質(zhì)量有所改善。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是有關(guān)政府部門未嚴(yán)格履行監(jiān)管職責(zé)，致使有些污染治理措施落實(shí)不到位。10個省轄市本級及73個縣（市、區(qū)）419家“散亂污”企業(yè)未取締到位；10個省轄市本級及73個縣（市、區(qū)）229處黑臭水體未按要求整治到位；7個省轄市本級及104個縣（市、區(qū)）1193家畜禽養(yǎng)殖場未建設(shè)運(yùn)行污染防治配套設(shè)施，禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)的2481家畜禽養(yǎng)殖場未按要求搬遷或整治。二是部分企事業(yè)單位未嚴(yán)格履行污染治理主體責(zé)任。6個省轄市本級及39個縣（市、區(qū)）120家企事業(yè)單位非法直排、暗管偷排污水；2個省轄市本級及24個縣（市、區(qū)）66家企業(yè)未按規(guī)定安裝或運(yùn)行大氣污染防治設(shè)施，違規(guī)超標(biāo)排放廢氣；30個縣（市、區(qū)）333個尾礦區(qū)未按規(guī)定開展環(huán)境治理恢復(fù)工作。三是部分污染防治資金和項目管理不規(guī)范。15個省轄市本級及94個縣（市、區(qū)）應(yīng)征未征污水處理費(fèi)等稅費(fèi)5.3億元；9個省轄市本級及54個縣（市、區(qū)）部分單位和人員套取“雙替代”等補(bǔ)助資金1100萬元；18個省轄市本級及112個縣（市、區(qū)）275個污水處理廠（站）閑置或未正常運(yùn)行。
三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計情況
（一）減稅降費(fèi)政策落實(shí)跟蹤審計情況。對全省市縣兩級減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤審計。從審計情況看，各地能夠按照政策要求開展減稅降費(fèi)工作，一定程度上減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化了地方營商環(huán)境。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是3個省轄市本級和7個縣（市、區(qū)）少數(shù)單位自立名目違規(guī)收費(fèi)，涉及15項、2280.3萬元。二是4個省轄市本級和14個縣（市、區(qū)）少數(shù)單位繼續(xù)收取已取消的項目收費(fèi)，涉及23項、878萬元。三是3個省轄市本級和2個縣（市、區(qū)）少數(shù)單位將應(yīng)由政府部門承擔(dān)的“土地評估費(fèi)”等費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)，涉及金額240萬元。四是2個省轄市本級和13個縣（市、區(qū)）部分單位超標(biāo)準(zhǔn)收取101個工程項目質(zhì)量保證金1694萬元。
（二）就業(yè)政策落實(shí)跟蹤審計情況。對16個省轄市本級和127個縣（市、區(qū)）就業(yè)政策落實(shí)和就業(yè)補(bǔ)助資金績效情況進(jìn)行了跟蹤審計，涉及資金25.7億元。從審計情況看，各地能夠堅持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，積極落實(shí)就業(yè)政策。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是4個省轄市本級和23個縣（市、區(qū)）就業(yè)培訓(xùn)未完全覆蓋政策規(guī)定的農(nóng)村轉(zhuǎn)移就業(yè)勞動者、城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員等五類人員，個別縣區(qū)只對其中一類人員進(jìn)行了培訓(xùn)。二是6個省轄市本級和10個縣（市、區(qū)）3536名公益性崗位人員未按規(guī)定期限退出。三是4個省轄市本級和15個縣（市、區(qū)）向141名不符合條件人員發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1630萬元，財政多貼息77萬元；7個省轄市本級和30個縣（市、區(qū)）向1497名不符合條件人員發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼等522萬元。
（三）清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款跟蹤審計情況。對全省市縣兩級拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款情況進(jìn)行了跟蹤審計。從審計情況看，各地各部門積極推進(jìn)清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作。審計發(fā)現(xiàn)，截至2018年底，拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款總額90.1億元，其中政府所屬部門和機(jī)構(gòu)及事業(yè)單位拖欠68.7億元，占比76.3%；國有獨(dú)資或控股企業(yè)拖欠21.4億元，占比23.7%。截至2019年5月，已清理償還15.3億元，占審計發(fā)現(xiàn)拖欠總額的16.9%，清欠任務(wù)仍然繁重。
（四）鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū)相關(guān)政策落實(shí)跟蹤審計情況。對省科技廳等省直有關(guān)部門和鄭州、洛陽、新鄉(xiāng)3個省轄市，開展了鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū)相關(guān)政策措施落實(shí)情況跟蹤審計。從審計情況看，省直有關(guān)部門和鄭州、洛陽、新鄉(xiāng)市結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，積極落實(shí)政策措施，鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)有序推進(jìn)。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是省市兩級相關(guān)責(zé)任單位未按政策要求制定示范區(qū)創(chuàng)新人才雙向流動管理辦法，創(chuàng)新人才流動不暢。二是省政府要求3市國家高新區(qū)與23個省直部門分別建立184項直通事項，截至2019年1月底，3市國家高新區(qū)分別有42項、22項、132項未實(shí)現(xiàn)與省直部門直通。三是鄭州市未及時撥付研發(fā)費(fèi)用后補(bǔ)助專項資金4.8億元，涉及企業(yè)897家。
四、重點(diǎn)民生資金和項目審計情況
（一）“一卡通”惠農(nóng)補(bǔ)貼資金審計情況。對143個縣（市、區(qū)）“一卡通”管理的耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等6類民生資金進(jìn)行審計,涉及金額229億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是財政“一卡通”系統(tǒng)應(yīng)用不全面、不充分，沒有實(shí)現(xiàn)“一個漏斗向下”，74個縣（市、區(qū)）存在“一戶多卡”現(xiàn)象。二是17個縣（市、區(qū)）未按規(guī)定實(shí)行國庫集中支付，而是層層轉(zhuǎn)撥惠農(nóng)補(bǔ)貼資金25.7億元；20個縣（市、區(qū)）現(xiàn)金發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼5881.8萬元。三是26個縣（市、區(qū)）違規(guī)向公職人員發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等407.3萬元。
（二）保障性安居工程審計情況。對9個省轄市本級和69個縣（市、區(qū)）2018年度棚戶區(qū)改造和公共租賃住房的資金投入和使用績效情況進(jìn)行了審計。從審計情況看，相關(guān)市縣能夠不斷加大對安居工程資金投入力度，共籌集和安排各類資金637.1億元，完成棚戶區(qū)改造開工任務(wù)21.2萬套、基本建成任務(wù)8.8萬套，進(jìn)一步改善了困難群眾的住房條件。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是47個縣（市、區(qū)）212個安居工程項目建設(shè)緩慢，10.1萬套住房未形成有效供給。二是27個縣（市、區(qū)）73個安居工程項目1.7萬套住房空置超過1年。三是20個縣（市、區(qū)）安居工程建設(shè)資金閑置19.6億元。
（三）黃河灘區(qū)居民遷建工程項目審計情況。對8個縣（市、區(qū)）黃河灘區(qū)居民遷建項目進(jìn)行了跟蹤審計。從審計情況看，相關(guān)縣區(qū)重視黃河灘區(qū)居民遷建工作，整體工作進(jìn)展順利。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是2個縣（市、區(qū)）未嚴(yán)格執(zhí)行灘區(qū)遷建項目免征耕地占用稅優(yōu)惠政策，增加工程建設(shè)成本4177.3萬元。二是封丘縣3個村莊1072畝土地未及時復(fù)耕。三是5個縣（市、區(qū)）的15個項目及配套設(shè)施工程進(jìn)展緩慢，其中9個配套設(shè)施工程未按計劃開工建設(shè)。
五、國有資產(chǎn)資源管理審計情況
（一）省級公共資源交易管理審計情況。對2016年6月至2018年6月省級公共資源交易情況進(jìn)行了專項審計。從審計情況看，我省統(tǒng)一的公共資源交易平臺體系基本構(gòu)建完成，在平臺運(yùn)行、制度建設(shè)等方面取得階段性成果。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是部分國有企業(yè)工程招標(biāo)、國有產(chǎn)權(quán)交易等公共資源交易未按規(guī)定進(jìn)入省級公共資源交易平臺體系。二是工程建設(shè)項目272個合同標(biāo)段涉嫌串通投標(biāo)，涉及中標(biāo)金額8.9億元；政府采購項目636個標(biāo)段涉嫌串通投標(biāo)，涉及中標(biāo)金額9.8億元。三是有關(guān)部門未對網(wǎng)上商城入圍的13家電商實(shí)行動態(tài)管理，入圍電商數(shù)量固定、偏少，缺乏充分競爭，部分商品價格虛高，存在廉政風(fēng)險隱患。
（二）自然資源資產(chǎn)審計情況。對6個省轄市、18個縣（市、區(qū)）及省水利廳開展了自然資源資產(chǎn)審計。從審計情況看，相關(guān)市縣及部門加強(qiáng)自然資源資產(chǎn)管理，資源集約利用取得一定成效。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是部分市縣資源管理不規(guī)范。3個省轄市和17個縣（市、區(qū)）編制水、林業(yè)、礦產(chǎn)等自然資源利用規(guī)劃滯后、體系不完善，規(guī)劃引領(lǐng)作用發(fā)揮不夠；5個省轄市和11個縣（市、區(qū)）1708家企業(yè)存在無證取水、無證采砂等無序開采資源問題。二是資金使用及資源利用績效不高。5個省轄市和11個縣（市、區(qū)）建設(shè)用地利用率較低，其中批而未征2.1萬畝、征而未供2.3萬畝、供而未用8143畝；2個省轄市和3個縣（市、區(qū)）土地整治等專項資金6909.3萬元閑置1年以上。三是監(jiān)管執(zhí)法不到位。省級主管部門直管的1667戶重點(diǎn)用水單位，僅有207戶按規(guī)定安裝遠(yuǎn)程監(jiān)控設(shè)施進(jìn)行在線監(jiān)控，占比12.4%。
（三）行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理審計情況。開展省直部門預(yù)算執(zhí)行審計時，把行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理使用情況作為重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行審計。發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是3個部門和2個二級單位出租房產(chǎn)未按規(guī)定實(shí)行招投標(biāo)、公開競價招租，且未嚴(yán)格履行批準(zhǔn)程序，涉及租金3882.1萬元。二是3個部門和6個二級單位少收房租等資產(chǎn)收益2424.5萬元。三是6個二級單位將資產(chǎn)無償出借給其他單位使用，或明顯低于市場價對外出租。四是3個部門和4個二級單位房產(chǎn)長期閑置，涉及面積2.6萬平方米。
六、審計移送的違紀(jì)違法問題線索情況
為了進(jìn)一步發(fā)揮審計反腐敗利劍作用，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，省審計廳與省紀(jì)委監(jiān)委、省委巡視辦、省公安廳建立完善了審計移送處理協(xié)作配合機(jī)制，把審計監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、公安司法等監(jiān)督貫通起來，有效增強(qiáng)了監(jiān)督合力。2018年6月至2019年5月，省審計廳共移送有關(guān)案件線索和違紀(jì)違法事項248件。其中移送司法機(jī)關(guān)12件、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)110件、地方政府和有關(guān)部門126件。有關(guān)部門對移送的案件線索和違紀(jì)違法事項查處后，已追究刑事責(zé)任或移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴14人（其中廳級干部2人、縣處級干部6人），給予黨紀(jì)政務(wù)處分492人（其中廳級干部1人、縣處級干部21人），給予其他組織處理423人。還有部分涉嫌違紀(jì)違法問題，有關(guān)部門正在查處中。
移送處理的案件線索和違紀(jì)違法事項主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是國家工作人員濫用職權(quán)謀取私利問題時有發(fā)生。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項80件，主要是公職人員以權(quán)謀私貪污侵占財政資金，利用職務(wù)之便承攬工程非法牟取利益等。二是嚴(yán)重侵占扶貧等民生資金問題仍然存在。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項27件，主要是扶貧項目工程違規(guī)招投標(biāo)、轉(zhuǎn)包分包，基層工作人員貪污私分惠民工程款，偽造資料虛報套取民生補(bǔ)貼資金等。三是國有企業(yè)管理人員失職瀆職造成國有資產(chǎn)損失問題不容忽視。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項47件，主要是國有銀行管理人員違規(guī)發(fā)放貸款、國有企業(yè)管理人員違規(guī)決策造成國有資產(chǎn)損失等。四是環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域問題易發(fā)多發(fā)。共移送案件線索和違紀(jì)違法事項94件，主要是企業(yè)暗管偷排污水、違法處置危險廢物、篡改在線監(jiān)測數(shù)據(jù)，少數(shù)單位或個人套取環(huán)保資金等。
對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，省審計廳已依法出具了審計報告，作出了審計決定，要求限期予以整改。對審計發(fā)現(xiàn)的重要情況，省審計廳及時向省委、省政府報送了審計結(jié)果報告和信息專報，省領(lǐng)導(dǎo)均做出了批示。通過省領(lǐng)導(dǎo)的批示督辦，有力推動了重大問題解決和體制機(jī)制完善。7月18日，省長陳潤兒主持召開省政府第57次常務(wù)會議，專題聽取審計情況匯報，提出明確要求，指出要強(qiáng)化法紀(jì)意識、注意舉一反三、嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任、抓好限期整改，做到教訓(xùn)不吸取的不放過、漏洞不堵塞的不放過、政策不落實(shí)的不放過、責(zé)任不嚴(yán)明的不放過。常務(wù)副省長黃強(qiáng)將于近期主持召開審計整改聯(lián)席會議，專門安排推進(jìn)審計整改工作，整改的全面情況將于11月底前向省人大常委會專題報告。
七、下一步工作措施
（一）推進(jìn)重大改革政策措施落實(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。繼續(xù)深化“放管服”改革，強(qiáng)化有關(guān)職能部門工作的銜接配合，加大信息共享力度，發(fā)揮大數(shù)據(jù)優(yōu)勢。強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，著重解決自立名目亂收費(fèi)、行政事業(yè)性收費(fèi)應(yīng)取消未取消等問題，推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落實(shí)。提升政府投資基金運(yùn)行效率，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，緩解民營企業(yè)和中小企業(yè)融資難融資貴問題。加快創(chuàng)新開放載體平臺和機(jī)制建設(shè)，督促相關(guān)獎勵激勵政策措施落實(shí)，推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。
（二）突出重點(diǎn)精準(zhǔn)施策，全力服務(wù)打好三大攻堅戰(zhàn)。全面落實(shí)中央和我省出臺的一系列防范化解風(fēng)險政策措施，聚焦風(fēng)險集聚的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)單位，采取差異化對策，加強(qiáng)政府性債務(wù)、國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控和化解。重點(diǎn)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)扶貧政策、金融扶貧政策的落實(shí)，建立健全促進(jìn)穩(wěn)定脫貧和防止返貧長效機(jī)制，加強(qiáng)扶貧資金安全績效管理，確保脫貧目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。嚴(yán)格落實(shí)污染防治的主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，增強(qiáng)審計監(jiān)督和環(huán)保督查的成果共享，進(jìn)一步加大對散亂污企業(yè)和重點(diǎn)污染企業(yè)的監(jiān)管防控力度，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。
（三）推進(jìn)“三農(nóng)”和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，推動各項政策措施落實(shí)見效。加大財政保障力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)交通運(yùn)輸、農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和最低生活保障水平。加強(qiáng)涉農(nóng)政策、資金和村級財務(wù)管理的有效監(jiān)督，嚴(yán)肅查處侵害群眾利益的問題，夯實(shí)鄉(xiāng)村治理根基。督促完善土地執(zhí)法監(jiān)督體制機(jī)制，堅決遏制非法占地行為，落實(shí)最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度。
（四）推進(jìn)財政體制改革，切實(shí)提升預(yù)算績效管理水平。嚴(yán)格落實(shí)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革制度。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，增強(qiáng)中期財政規(guī)劃編制的科學(xué)性和年度預(yù)算的剛性約束。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，完善績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效評價、結(jié)果應(yīng)用等管理流程，逐步擴(kuò)大預(yù)算績效評價覆蓋面，增加預(yù)算績效評價中的量化指標(biāo)，增強(qiáng)預(yù)算績效評價的可操作性，實(shí)現(xiàn)績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，著力提高財政資源配置效率和財政資金使用效益。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，堅決貫徹落實(shí)省委的決策部署，堅持黨對審計工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受省人大的監(jiān)督，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，以優(yōu)異的成績慶祝中華人民共和國成立70周年！
正文doc下載：關(guān)于河南省2018年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告.docx
正文pdf下載：關(guān)于河南省2018年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告.pdf
相關(guān)鏈接：
[解讀]積極推進(jìn)審計監(jiān)督全覆蓋助力譜寫中原更加出彩新篇章（河南）
| 【關(guān)閉】 【打印】 |
