——2017年11月27日在省十二屆人大常委會第三十三次會議上
省審計(jì)廳廳長 胡章勝
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會報(bào)告2016年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況和審議意見研究處理結(jié)果，請予審議。
省十二屆人大常委會第三十一次會議審議了《關(guān)于2016年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，對審計(jì)工作給予了肯定，要求省人民政府及相關(guān)部門認(rèn)真研究審計(jì)指出的問題，切實(shí)抓好整改。省人民政府高度重視省人大常委會的審議意見。7月31日，達(dá)哲省長主持召開省人民政府常務(wù)會議，專題研究部署整改工作，要求各級各部門列出整改清單，實(shí)行拉條掛賬，對賬銷號，限時(shí)辦結(jié)，堅(jiān)決把審計(jì)指出的問題整改好。根據(jù)省人民政府部署，省審計(jì)廳組織4個(gè)督查組，深入被審計(jì)單位、專項(xiàng)資金主管部門和相關(guān)市縣，督促落實(shí)整改工作。各責(zé)任單位積極采納審計(jì)意見和建議，深入推進(jìn)整改工作。
截至10月底，審計(jì)工作報(bào)告反映的絕大部分問題得到有效整改。其中，省級財(cái)政管理及決算草案審計(jì)查出的10個(gè)方面20個(gè)問題，已整改到位；21個(gè)省直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出的10個(gè)方面208個(gè)問題，均已整改或基本整改；5個(gè)專項(xiàng)審計(jì)查出的46個(gè)問題，除7個(gè)尚在繼續(xù)整改外，其余均已整改到位。省財(cái)政確認(rèn)收入并繳庫4.9億元；相關(guān)責(zé)任單位追回和收繳違規(guī)資金8.59億元，歸還原資金渠道5.63億元，補(bǔ)記資產(chǎn)3.78億元，盤活使用預(yù)算資金14.15億元，調(diào)賬處理金額3,745.83萬元，建立健全相關(guān)管理制度73項(xiàng)。審計(jì)移送案件線索60起，已辦結(jié)27起，占比45%；移送司法機(jī)關(guān)處理4人，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分197人。
一、省級財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況
（一）關(guān)于“部分非稅收入未編入年初預(yù)算，部分支出預(yù)算未按功能科目編列到項(xiàng)”的問題
一是省財(cái)政廳已報(bào)省人民政府批準(zhǔn)，調(diào)整省級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算編制模式，將當(dāng)年的國有資本收益一律編入下年度預(yù)算。同時(shí)，省財(cái)政廳已督促執(zhí)收單位，結(jié)合預(yù)算年度政策變化，據(jù)實(shí)編制非稅收入預(yù)算；對編制的預(yù)算與上年實(shí)際完成數(shù)相差20%以上的單位，查明原因，及時(shí)調(diào)整預(yù)算。
二是省財(cái)政廳在編制2017年省級預(yù)算時(shí)，已將一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排的支出全部細(xì)化到項(xiàng)級科目。
（二）關(guān)于“年中新增收支未編制調(diào)整預(yù)算”的問題
一是省財(cái)政廳已編報(bào)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算，并報(bào)告省人大常委會。
二是省財(cái)政廳已編報(bào)2017年省管文化企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算，并報(bào)告省人大常委會。
（三）關(guān)于“部分收入未及時(shí)確認(rèn)、繳庫”的問題
一是省財(cái)政廳積極督促相關(guān)執(zhí)收單位，已將2016年1至11月待查收入2.08億元全部確認(rèn)繳庫。
二是省財(cái)政廳已將轉(zhuǎn)列省級收入的市縣分成非稅收入及專戶存款利息1.44億元繳入國庫。
三是省人力資源社會保障廳已將所屬單位5個(gè)收入戶余額1.01億元轉(zhuǎn)入省財(cái)政社保專戶。
（四）關(guān)于“部分預(yù)算單位年中追加比例高”的問題
一是省財(cái)政廳在布置2018年部門預(yù)算編制時(shí)，要求省直各部門足額編制基本支出預(yù)算，不留缺口，原則上年中不追加。
二是省財(cái)政廳已要求省直各部門提前于今年8月啟動明年專項(xiàng)資金分配工作，屬于省直部門直接實(shí)施的項(xiàng)目，編入部門預(yù)算；從9月起逐月通報(bào)專項(xiàng)資金分配情況，并納入專項(xiàng)資金績效評價(jià)內(nèi)容之中。
（五）關(guān)于“對市縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)比例低”的問題
省財(cái)政廳采取考核、通報(bào)等方式，督促各部門提高專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)比例。對中央提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付，除必須由省級直接安排支出外，全部提前下達(dá)至市縣。對省級財(cái)力安排的轉(zhuǎn)移支付，按因素法分配且政策、金額相對固定的，提前下達(dá)比例要求達(dá)到90%以上；按項(xiàng)目法分配且能夠明確到具體項(xiàng)目的，將項(xiàng)目和資金全部提前下達(dá)市縣，不能明確到具體項(xiàng)目的，則提前下達(dá)市縣切塊數(shù)。
（六）關(guān)于“城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)省級風(fēng)險(xiǎn)調(diào)劑金未有效使用，傷殘職工體檢管理不規(guī)范”的問題
一是省醫(yī)保局已將省級風(fēng)險(xiǎn)調(diào)劑金和利息收入5,144.44萬元全部退還14個(gè)市州。
二是省醫(yī)保局已約談4家醫(yī)療機(jī)構(gòu)和信息網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營公司負(fù)責(zé)人，追回了4家醫(yī)療機(jī)構(gòu)套取或重復(fù)申報(bào)的費(fèi)用，進(jìn)一步完善了工傷保險(xiǎn)體檢管理辦法。
（七）關(guān)于“部分預(yù)算單位未納入國庫集中支付”的問題
一是省財(cái)政廳已將省直住房公積金管理中心等7家單位納入國庫集中支付系統(tǒng)；省原種豬場等3家單位已申請開通專網(wǎng)，預(yù)計(jì)年底可納入；省水運(yùn)管理局所屬長沙等4個(gè)航道管理局已開展相關(guān)過渡工作，預(yù)計(jì)2018年年初可納入。
二是省財(cái)政廳積極與預(yù)算單位協(xié)調(diào)，強(qiáng)力推行公務(wù)卡結(jié)算，加強(qiáng)現(xiàn)金支出管理，壓縮現(xiàn)金支出規(guī)模。
三是省財(cái)政廳已升級國庫集中支付系統(tǒng)功能，加大審核力度，防止出現(xiàn)授權(quán)支付超規(guī)定限額的現(xiàn)象。
（八）關(guān)于“政府采購預(yù)算約束力不夠”的問題
省財(cái)政廳已督促預(yù)算單位嚴(yán)格依據(jù)政府集中采購目錄及采購限額標(biāo)準(zhǔn)編制當(dāng)年采購預(yù)算，做到應(yīng)編盡編；完善了政府采購預(yù)算編報(bào)系統(tǒng)，加強(qiáng)內(nèi)部溝通銜接，防止隨意追加。
（九）關(guān)于“多列本年決算支出，個(gè)別預(yù)算支出科目列示不恰當(dāng)”的問題
一是省財(cái)政廳按照三年中期財(cái)政規(guī)劃，對一些跨年度實(shí)施的項(xiàng)目和按政策安排的支出，實(shí)行滾動安排、跨年平衡。同時(shí)，嚴(yán)格據(jù)實(shí)列報(bào)支出，準(zhǔn)確編報(bào)財(cái)政決算。
二是省財(cái)政廳已將支出科目列示不當(dāng)?shù)?,727萬元，從華菱鋼鐵集團(tuán)有限公司收回，按其他節(jié)能環(huán)保支出重新安排。
二、省級部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
（一）關(guān)于“部門預(yù)算編制不規(guī)范”的問題
一是收入預(yù)算不準(zhǔn)確的5個(gè)部門，已將結(jié)余資金等全部納入部門預(yù)算，準(zhǔn)確、完整地編制下一年度收入預(yù)算。如省殘聯(lián)已將殘保金收入計(jì)劃3500萬元編入2017年年初預(yù)算，將以前年度結(jié)余資金77.62萬元上繳省財(cái)政，將福彩公益金2000萬元編入2018年年初預(yù)算；省食品藥品監(jiān)管局根據(jù)往年同類項(xiàng)目的收費(fèi)情況，結(jié)合預(yù)算年度的變化趨勢，編制了非稅收入預(yù)算。
二是支出預(yù)算不恰當(dāng)?shù)?個(gè)部門，已進(jìn)一步完善支出預(yù)算編制，根據(jù)履職需要編實(shí)、編足支出預(yù)算。如省紀(jì)委、省監(jiān)察廳從今年起，全員參與預(yù)算編制工作，結(jié)合監(jiān)督執(zhí)紀(jì)的實(shí)際需要，據(jù)實(shí)編制了部門支出預(yù)算；省統(tǒng)計(jì)局根據(jù)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)需求，據(jù)實(shí)編制了支出預(yù)算，強(qiáng)化了預(yù)算的剛性約束。
三是支出預(yù)算不細(xì)化的8個(gè)部門，已提前組織項(xiàng)目申報(bào)、專家評審，在編制年初預(yù)算時(shí)將資金細(xì)化到單位、到項(xiàng)目。如省人力資源社會保障廳于今年8月啟動了2018年專項(xiàng)資金分配工作，在部門預(yù)算中將所有系統(tǒng)財(cái)務(wù)資金細(xì)化到單位和項(xiàng)目；省民政廳已建立全省民政項(xiàng)目管理庫，將所有民政資助項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫管理，今年9月已組織申報(bào)下年度項(xiàng)目，確保年底前擬定資金分配方案。
（二）關(guān)于“收入征繳和管理不到位”的問題
一是隱瞞或轉(zhuǎn)移收入的5個(gè)部門，已將國有資產(chǎn)有償使用收益等非稅收入904.43萬元收回或納入部門預(yù)算。如省供銷社已將門面和餐廳租金收入27.58萬元上繳省財(cái)政；省畜牧水產(chǎn)局所屬省畜牧獸醫(yī)研究所已將投資收益782.99萬元納入2017年度部門預(yù)算。
二是未征繳或未及時(shí)征繳收入的4個(gè)部門，進(jìn)一步加大了收入征繳力度，已清欠1,126.7萬元。如省新聞出版廣電局追繳了29家影院少交的電影發(fā)展專項(xiàng)資金112.56萬元，并上繳省財(cái)政；省環(huán)保廳已將長安石門發(fā)電有限公司和華菱漣源鋼鐵有限公司欠繳的排污費(fèi)533.96萬元收繳入庫。
三是非稅收入未實(shí)行“收支兩條線”管理的6個(gè)部門，已將非稅收入1,283.42萬元上繳省財(cái)政或編入2018年部門預(yù)算。如省機(jī)關(guān)事務(wù)局已督促三所幼兒園加快工程項(xiàng)目進(jìn)度，按規(guī)定辦理竣工結(jié)算，及時(shí)將結(jié)余資金上繳省財(cái)政；省衛(wèi)生計(jì)生委已督促省疾控中心將二類疫苗差價(jià)及房產(chǎn)租賃收入等非稅收入851.97萬元上繳省財(cái)政。
（三）關(guān)于“違規(guī)列支和轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用”的問題
一是虛列支出的2個(gè)部門中，省環(huán)保廳已督促長沙環(huán)保職業(yè)技術(shù)學(xué)院完成4期培訓(xùn)任務(wù)，支出308.46萬元，結(jié)余資金15.24萬元收回省財(cái)政；省殘聯(lián)所屬省殘疾人康復(fù)研究中心維修改造項(xiàng)目已完工，按進(jìn)度支付了30.78萬元。
二是無預(yù)算支出的7個(gè)部門，補(bǔ)辦了預(yù)算審批手續(xù)，清理了特設(shè)專戶，結(jié)余資金91.2萬元已上繳省財(cái)政。如省民政廳對無預(yù)算支出的軍供站維修改造費(fèi)用等294.26萬元進(jìn)行了清理，補(bǔ)辦了審批手續(xù)；省機(jī)關(guān)事務(wù)局組織財(cái)務(wù)人員對特設(shè)賬戶進(jìn)行了清理，將沉淀資金13.58萬元上繳省財(cái)政。
三是轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用的5個(gè)部門，已厘清與關(guān)聯(lián)單位的關(guān)系，通過調(diào)整支出預(yù)算等方式，退還了轉(zhuǎn)嫁的費(fèi)用253.89萬元。如省新聞出版廣電局從今年起已停止由省電視臺承擔(dān)部分日常費(fèi)用，將老干活動等費(fèi)用支出，在部門預(yù)算中統(tǒng)籌解決；省質(zhì)監(jiān)局已督促所屬單位歸還了轉(zhuǎn)嫁的采購款82萬元。
四是違規(guī)列支費(fèi)用的5個(gè)部門，已收回違規(guī)列支費(fèi)用138.09萬元，并調(diào)整了相關(guān)賬務(wù)。如省高院已從工會退還49.98萬元到機(jī)關(guān)行政賬，取消了機(jī)關(guān)工會印刷廠的經(jīng)費(fèi)預(yù)算；省統(tǒng)計(jì)局已將機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)中列支的工會費(fèi)用21.02萬元，調(diào)整到工會賬列支。
五是擠占挪用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的10個(gè)部門，已歸還原資金渠道926.79萬元，報(bào)省財(cái)政調(diào)整預(yù)算1,212.98萬元，并完善了相關(guān)制度。如省食品藥品監(jiān)管局已將所屬單位的食品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測等專項(xiàng)結(jié)余資金972.4萬元，報(bào)省財(cái)政廳批準(zhǔn)后調(diào)整用于食品藥品檢驗(yàn)檢測基地建設(shè)；省民政廳已對擠占的項(xiàng)目支出進(jìn)行清理調(diào)整，建立了網(wǎng)上報(bào)銷平臺，防止擠占項(xiàng)目支出。
（四）關(guān)于“資金使用績效不佳”的問題
一是預(yù)算執(zhí)行率低的9個(gè)部門，已使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4.65億元，由省財(cái)政收回結(jié)余資金4,509.85萬元。如省新聞出版廣電局已對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行了分類處理，廣播電視無線數(shù)字化工程等跨年項(xiàng)目8,569.2萬元，已完成公開招標(biāo)工作，并由省財(cái)政收回項(xiàng)目結(jié)余資金1,644.42萬元；省質(zhì)監(jiān)局綜合檢測大樓項(xiàng)目已結(jié)算付款1,742.06萬元，其中使用結(jié)轉(zhuǎn)資金1,448.63萬元。
二是資金沉淀的8個(gè)部門，已上繳省財(cái)政1,314.33萬元，支出2,647.77萬元，納入下年度部門預(yù)算5,969.47萬元。如省民政廳已對特設(shè)專戶進(jìn)行清理，經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)，將存量資金用于辦公樓及配套設(shè)施維修改造，以及信訪、救災(zāi)應(yīng)急等支出；省煤炭局清理特設(shè)專戶結(jié)余資金后，已上繳省財(cái)政234.86萬元，撥付瓦斯治理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等245萬元。
三是項(xiàng)目未啟動或?qū)嵤┚徛?0個(gè)部門，已完成支出4.41億元，將不需使用的項(xiàng)目資金3,355.58萬元上繳省財(cái)政。如省衛(wèi)生計(jì)生委監(jiān)管的全省衛(wèi)計(jì)項(xiàng)目經(jīng)發(fā)改部門批復(fù)調(diào)整項(xiàng)目26個(gè)，調(diào)整投資1.84億元，其余34個(gè)項(xiàng)目已全部開工，完成投資9824萬元；省畜牧水產(chǎn)局已將漁業(yè)油價(jià)補(bǔ)貼等項(xiàng)目資金下達(dá)到項(xiàng)目單位。
（五）關(guān)于“預(yù)算管理不嚴(yán)格”的問題
一是違規(guī)保留銀行賬戶的4個(gè)部門，均撤銷了違規(guī)保留的銀行賬戶。如省紀(jì)委、省監(jiān)察廳撤銷了原電化教育中心銀行賬戶，將結(jié)余資金統(tǒng)籌編入下年度預(yù)算；省檢察院責(zé)成衡陽、懷化鐵檢院撤銷賬戶，暫扣涉案款已劃轉(zhuǎn)至省財(cái)政專戶。
二是公務(wù)接待不規(guī)范的4個(gè)部門，均已建立公務(wù)接待審批和清單制度，進(jìn)一步規(guī)范了公務(wù)接待行為。如省信訪局已明確規(guī)定無接待公函不予接待；省質(zhì)監(jiān)局已督促所屬單位將機(jī)關(guān)食堂公務(wù)接待費(fèi)掛賬余款13.84萬元全部上繳省財(cái)政。
三是財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的7個(gè)部門，全部補(bǔ)辦了相關(guān)手續(xù)，完善了財(cái)務(wù)管理制度。如省衛(wèi)生計(jì)生委督促省醫(yī)學(xué)考試中心與6個(gè)考試基地簽訂了協(xié)議書，考試費(fèi)用通過國庫集中支付；省貿(mào)促會已將不合規(guī)票據(jù)進(jìn)行清理，出臺了規(guī)范財(cái)務(wù)管理的補(bǔ)充規(guī)定。
四是現(xiàn)金支付比例高的3個(gè)部門，加大了公務(wù)卡結(jié)算力度。如省供銷社已為沒有公務(wù)卡的職工辦理了公務(wù)卡；省檔案局出臺了管理制度，至今年8月底，現(xiàn)金支付僅3.12萬元，較上年同期大幅減少。
（六）關(guān)于“專項(xiàng)資金管理不規(guī)范”的問題
一是專項(xiàng)資金未有效整合的3個(gè)部門，已與省財(cái)政廳等部門溝通銜接，出臺了專項(xiàng)資金管理辦法，推動專項(xiàng)資金進(jìn)一步深度整合。如省衛(wèi)生計(jì)生委已將信息化項(xiàng)目資金全部整合并歸口管理；省畜牧水產(chǎn)局已將漁政執(zhí)法與資源保護(hù)專項(xiàng)等相關(guān)資金統(tǒng)籌整合成畜牧水產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)資金，并出臺相應(yīng)的資金管理辦法。
二是超范圍安排專項(xiàng)資金的3個(gè)部門，或收回超范圍安排的專項(xiàng)資金，或調(diào)整資金使用方案。如省環(huán)保廳已督促省環(huán)保宣教中心對370萬元專項(xiàng)資金使用作了詳細(xì)預(yù)算，已支付158萬元；省檔案局已督促相關(guān)市縣加快工程實(shí)施進(jìn)度，目前8個(gè)市縣檔案館均已完成功能驗(yàn)收。
三是專項(xiàng)資金分配不當(dāng)?shù)?個(gè)部門，已按照事權(quán)與財(cái)權(quán)相匹配的原則，將專項(xiàng)資金分配調(diào)整為以因素法分配為主，確需按項(xiàng)目法分配的則從項(xiàng)目庫中優(yōu)選。如省食品藥品監(jiān)管局對檢測成本進(jìn)行測算，合理分配專項(xiàng)資金，上年結(jié)轉(zhuǎn)的兩個(gè)項(xiàng)目已支付2,970.19萬元；省煤炭局與省財(cái)政廳積極溝通、銜接，對已分配下達(dá)的中央專項(xiàng)獎補(bǔ)資金嚴(yán)格按因素法進(jìn)行結(jié)算。
四是資金下達(dá)不及時(shí)的4個(gè)部門，加大了與上級主管部門及省財(cái)政廳的溝通力度，在編制部門預(yù)算的同時(shí)，啟動專項(xiàng)資金的申報(bào)，提前制定專項(xiàng)資金分配方案。如省人力資源社會保障廳2017年中央和省就業(yè)資金下?lián)苓M(jìn)度較上年已大幅提前，2016年11月收到中央財(cái)政預(yù)撥我省2017年就業(yè)資金25.19億元，2016年12月已全部預(yù)撥市縣；省級就業(yè)資金3億元，今年6月底前已下達(dá)市縣2.52億元，占比84%。
（七）關(guān)于“資產(chǎn)管理不恰當(dāng)”的問題
一是資產(chǎn)賬實(shí)不符的8個(gè)部門，全面清理了賬外資產(chǎn)，補(bǔ)記資產(chǎn)3.78億元。如省食品藥品監(jiān)管局所屬湖南食品藥品職業(yè)學(xué)院已有2個(gè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)67.31萬元，4個(gè)項(xiàng)目報(bào)廢核銷1,121.99萬元，其他5個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)年底整改到位；省機(jī)關(guān)事務(wù)局購置周轉(zhuǎn)房已按購買價(jià)格1,520.96萬元補(bǔ)計(jì)固定資產(chǎn)。
二是資產(chǎn)使用處置失當(dāng)?shù)?個(gè)部門，已通過完善相關(guān)手續(xù)等方式，將處置不當(dāng)?shù)膰匈Y產(chǎn)予以修正。如省統(tǒng)計(jì)局已與湖南金敏物業(yè)開發(fā)有限公司商定，根據(jù)評估公司的評估報(bào)告確定新的租金基數(shù)，年底前將2017年租金以及前兩年的租金差額全部上繳省財(cái)政。
三是資產(chǎn)管理不到位的7個(gè)部門，已經(jīng)或正在補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，防止國有資產(chǎn)流失。如省高院今年7月已對湖南法官學(xué)院綜合樓建設(shè)項(xiàng)目總投資概算進(jìn)行了審計(jì)，待省發(fā)改委調(diào)概批復(fù)后辦理工程竣工決算；省煤炭局已督促湖南第一工業(yè)設(shè)計(jì)研究院將所購買的辦公及業(yè)務(wù)用房盡快投入使用。
四是往來款未及時(shí)清理、收回的6個(gè)部門，已對往來賬款進(jìn)行了清理，絕大部分歷史掛賬已分類處理，收回欠款1,592.67萬元，核銷往來賬款245.78萬元。如省檢察院已全額收回紫薇華天酒店欠付水電空調(diào)費(fèi)178.59萬元，對東來苑家屬區(qū)物業(yè)公司欠付的水電費(fèi)23.04萬元正在協(xié)調(diào)清收；省畜牧水產(chǎn)局已據(jù)實(shí)核銷漁政快艇項(xiàng)目163萬元，往來欠賬197.33萬元正在與相關(guān)單位協(xié)調(diào)清收。
五是軟件正版化管理不規(guī)范的2個(gè)部門中，省新聞出版廣電局出臺了軟件正版化管理制度，建立了正版化定期檢查機(jī)制，完成了正版軟件的采購和安裝；省供銷社已專題研究信息化建設(shè)工作，建立和完善了軟件管理制度。
（八）關(guān)于“政府采購管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格”的問題
一是未實(shí)施政府采購的12個(gè)部門，已完善內(nèi)控制度，全面實(shí)施政府采購。如省衛(wèi)生計(jì)生委督促省計(jì)劃生育研究所將所有藥品轉(zhuǎn)至省藥品集中采購交易平臺采購，今年7月開始對藥品與耗材全部實(shí)行政府采購；省貿(mào)促會出臺了管理制度，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。
二是政府采購不規(guī)范的7個(gè)部門，進(jìn)一步規(guī)范了招投標(biāo)行為。如省信訪局完善了政府采購制度，將原負(fù)責(zé)基建工程的工作人員調(diào)離了工作崗位；省環(huán)保廳全面落實(shí)企業(yè)在線監(jiān)控的主體責(zé)任，城鎮(zhèn)污水處理廠在線監(jiān)控系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)營和管理將全部由企業(yè)自行承擔(dān)。
（九）關(guān)于“部門決算收支不準(zhǔn)確”的問題
一是決算收入不實(shí)的4個(gè)部門中，3個(gè)部門補(bǔ)記少計(jì)的收入806.99萬元，1個(gè)部門減計(jì)決算收入188.41萬元。如省供銷社督促湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院已將考證收入、自考收入等716.98萬元調(diào)至教育事業(yè)收入科目；省機(jī)關(guān)事務(wù)局將省社保局代省財(cái)政撥付的退休人員工資計(jì)入其他應(yīng)付款，減計(jì)其他收入188.41萬元。
二是決算支出不實(shí)的9個(gè)部門，有3個(gè)部門補(bǔ)計(jì)決算支出1,011.6萬元，另6個(gè)部門減計(jì)決算支出277.48萬元。如省供銷社督促湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院將考證支出等946.74萬元調(diào)至教育事業(yè)支出科目；省高院已將墊付的湖南覓你酒店水電費(fèi)用84.6萬元收回并沖減基本支出。
三是決算支出列示不準(zhǔn)確的3個(gè)部門，已調(diào)整相關(guān)賬務(wù)。如省統(tǒng)計(jì)局已將其他發(fā)展與改革事務(wù)支出等17個(gè)項(xiàng)目支出決算草案數(shù)調(diào)整為與賬面支出數(shù)一致。
（十）關(guān)于其他問題
一是信息公開不完整、不細(xì)化的2個(gè)部門，已按要求公開了相關(guān)信息。其中：省機(jī)關(guān)事務(wù)局已將網(wǎng)站更新丟失的專項(xiàng)資金分配信息，重新在局門戶網(wǎng)站公開；省殘聯(lián)已將殘疾人康復(fù)等3項(xiàng)省級專項(xiàng)資金申報(bào)流程、評審及分配結(jié)果在網(wǎng)上公開。
二是省紅十字會對未納入單位財(cái)務(wù)核算的565.29萬元捐贈物資，已補(bǔ)記入賬。
三是違規(guī)擔(dān)?；蜻`規(guī)出借資金的2個(gè)部門中，省環(huán)保廳督促長沙環(huán)境保護(hù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院歸還了中信銀行貸款1000萬元，解除了其擔(dān)保責(zé)任；省新聞出版廣電局已督促新農(nóng)村基金會全面整改到位。
三、重點(diǎn)專項(xiàng)審計(jì)整改情況
（一）扶貧審計(jì)
1．關(guān)于“一些縣市精準(zhǔn)識貧等基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)”的問題。
一是安仁等18個(gè)縣市以審計(jì)指出的問題為導(dǎo)向，逐戶甄別、分類處理，共清理清退“四類人員”40,422人。
二是宜章等3個(gè)縣市已將優(yōu)親厚友納入的不符合建檔立卡條件的人員全部清理清退，并對8名村干部給予了黨紀(jì)政紀(jì)處分。
三是漣源市對全市農(nóng)戶收入進(jìn)行了全面核實(shí)，已將不符合建檔立卡條件的扶貧對象進(jìn)行清理清退。
2．關(guān)于“一些縣市扶貧項(xiàng)目實(shí)施緩慢”的問題。
一是鳳凰等7個(gè)縣市對未實(shí)施的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目采取調(diào)整項(xiàng)目內(nèi)容、完善利益聯(lián)結(jié)機(jī)制等方式，加快項(xiàng)目推進(jìn)，已完成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目8個(gè)，正在實(shí)施的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目3個(gè)，撥付資金6518萬元，資金撥付進(jìn)度為80.3%。
二是保靖等15個(gè)縣市加大了易地扶貧搬遷項(xiàng)目的組織實(shí)施力度，保靖等12個(gè)縣市已完成計(jì)劃，新田等3個(gè)縣市年底前可交付使用。
3．關(guān)于“一些縣市落實(shí)扶貧政策存在薄弱環(huán)節(jié)”的問題。
一是平江等9個(gè)縣市已督促產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目與貧困戶利益聯(lián)結(jié)不緊密的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行分類整改。未簽訂幫扶協(xié)議的，已全部補(bǔ)充簽訂；已簽訂幫扶協(xié)議的，重新進(jìn)行了審核和完善；不符合貧困戶利益幫扶的，重新簽訂了協(xié)議；不能保障貧困戶利益的，已收回財(cái)政扶貧資金130.28萬元。
二是茶陵等6個(gè)縣市對取得小額扶貧貸款的幫扶企業(yè)進(jìn)行了清理。對未與建檔立卡貧困戶建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制或利益聯(lián)結(jié)機(jī)制不合理的，完善了利益聯(lián)結(jié)機(jī)制；對不符合條件被清出的農(nóng)戶，將貸款轉(zhuǎn)為商業(yè)貸款，一律不再享受財(cái)政貼息政策；對未能與貧困戶建立利益聯(lián)結(jié)的企業(yè)，收回信貸資金。
三是綏寧縣農(nóng)商銀行已將轉(zhuǎn)為定期存款的小額扶貧貸款本金213萬元全部收回，貸款所產(chǎn)生的利息全部由縣農(nóng)商行自行承擔(dān)，國家的貼息全部返還給農(nóng)戶。
4．關(guān)于“一些縣市對扶貧資金監(jiān)管不到位”的問題。
一是綏寧等11個(gè)縣市對超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍或重復(fù)發(fā)放扶貧補(bǔ)貼的問題，已整改。對錯(cuò)誤的信息已在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行了更改，對不符合貧困戶條件的已清理出檔，對不該發(fā)放的扶貧資金已追回。
二是漣源等17個(gè)縣市加快了項(xiàng)目進(jìn)度，已撥付使用2.35億元，上繳縣財(cái)政扶貧資金專戶1,388.93萬元。
三是安仁等7個(gè)縣市選址、設(shè)計(jì)、培管養(yǎng)護(hù)和后期管理不到位的扶貧項(xiàng)目，已整改到位。
（二）保障性安居工程跟蹤審計(jì)
1．關(guān)于“部分市縣安居工程建設(shè)資金支持政策未落實(shí)”的問題。
一是常德等11個(gè)市縣已從土地出讓凈收益中安排保障性安居工程資金5,798.93萬元。
二是邵陽等2個(gè)市已按規(guī)定將住房公積金增值收益余額8,678.13萬元，用于保障性安居工程項(xiàng)目建設(shè)。
2．關(guān)于“部分保障性安居工程項(xiàng)目資金使用不合規(guī)”的問題。
邵陽市已將使用不合規(guī)的767.69萬元?dú)w還市保障性住房投資有限公司；沅江市已將使用不合規(guī)的263萬元收回財(cái)政。
3．關(guān)于“部分市縣保障性住房分配不規(guī)范”的問題。
一是對津市等15個(gè)市縣區(qū)369戶騙取住房保障待遇的、衡陽市珠暉區(qū)等37個(gè)市縣區(qū)978戶因條件變化而不應(yīng)繼續(xù)享受住房保障待遇的保障對象，進(jìn)行清理核實(shí)，收回違規(guī)領(lǐng)取的資金，清退違規(guī)享受的保障房。
二是郴州市蘇仙區(qū)等17個(gè)市縣區(qū)已取消了136戶危房改造資格，追回了96戶補(bǔ)助資金118.26萬元。
4．關(guān)于“部分保障性住房未有效使用”的問題。
一是雙牌等11個(gè)市縣區(qū)已收回被占用的318套公租房。
二是瀏陽等10個(gè)市縣區(qū)已將空置的3101套保障性住房全部配租入住。
（三）住房公積金審計(jì)
1．關(guān)于“公積金欠繳較多、繳存差距較大”的問題。
一是長沙等6市加大了政策宣傳和執(zhí)法力度，已追繳欠繳的公積金5.58億元。
二是省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳要求各市州嚴(yán)格執(zhí)行住建部的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范繳存比例和困難企業(yè)緩繳程序。
2．關(guān)于“公積金使用存在套取、多提多貸”的問題。
一是長沙、益陽兩市已追回被套取的住房公積82.31萬元，除2人76.2萬元因家庭困難無法追回外，其余未追回的68.48萬元已向法院提起訴訟。
二是省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳已下發(fā)督辦函，要求各市州嚴(yán)格執(zhí)行公積金個(gè)人貸款“保一限二禁三”調(diào)控政策，加強(qiáng)貸款審批，杜絕多提多貸等情況再次發(fā)生。
3．關(guān)于“增值收益違規(guī)用于平衡財(cái)政預(yù)算、購買和裝修辦公樓”的問題。
各市州按照財(cái)政部2017年政府收支分類科目的規(guī)定，已將政府住房基金收入納入一般公共預(yù)算。
（四）醫(yī)療保險(xiǎn)基金審計(jì)
1．關(guān)于“未實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，部分已參保人員的財(cái)政資助政策執(zhí)行不到位”的問題。
一是永州市零陵區(qū)等7個(gè)縣市區(qū)城鄉(xiāng)低保人員等困難群體已有5296人納入了城鄉(xiāng)居民醫(yī)保。
二是慈利等11個(gè)縣市區(qū)非公有制企業(yè)、派遣公司未參保的農(nóng)民工中，有2037人參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，4966人參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保，5254人正在辦理城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，468人正在核實(shí)。
2．關(guān)于“醫(yī)療保險(xiǎn)基金未及時(shí)足額征繳，存在少征少繳等現(xiàn)象”的問題。
慈利等9個(gè)縣市區(qū)已補(bǔ)繳醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)1,902.81萬元。
3．關(guān)于“醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理使用不合規(guī)”的問題。
一是安化等2個(gè)縣市區(qū)已將擠占的醫(yī)療保險(xiǎn)基金274.37萬元全部退至醫(yī)?；饘?。
二是益陽市赫山區(qū)等5個(gè)縣市區(qū)已將挪用的醫(yī)療保險(xiǎn)基金4,519.64萬元退至醫(yī)保基金專戶。
4．關(guān)于“定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)，騙取套取醫(yī)?；稹钡膯栴}。
一是益陽市等地40家定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)已將違規(guī)收費(fèi)575.24萬元退至醫(yī)?；饘?。張家界市永定區(qū)有122.15萬元正在清退追繳。
二是安化縣等地77家定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)已退回違規(guī)收取的診療項(xiàng)目和醫(yī)用服務(wù)設(shè)施費(fèi)用550.59萬元。
三是祁陽縣等地23家定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)已將騙取套取的醫(yī)?；?9.91萬元全部退至醫(yī)保基金專戶。
（五）高速公路跟蹤審計(jì)
1．關(guān)于“項(xiàng)目建設(shè)超概算較普遍”的問題。
省交通運(yùn)輸廳和省高速公路建設(shè)開發(fā)總公司制定了高速公路建設(shè)項(xiàng)目投資控制、項(xiàng)目前期工作等管理辦法，投資控制水平進(jìn)一步提升，除永吉高速等個(gè)別項(xiàng)目外，新開工建設(shè)項(xiàng)目可基本實(shí)現(xiàn)不超概算。
2．關(guān)于“部分項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)不到位”的問題。
省高速公路建設(shè)開發(fā)總公司深化前期勘察設(shè)計(jì)和外業(yè)調(diào)查，加強(qiáng)精細(xì)化管理，嚴(yán)格施工圖審查，減少重大設(shè)計(jì)變更發(fā)生。永吉高速等2個(gè)項(xiàng)目已與地方政府協(xié)調(diào)，將閑置土地進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，用于置換該項(xiàng)目沿線附屬設(shè)施建設(shè)用地等。
3．關(guān)于“部分項(xiàng)目重復(fù)計(jì)費(fèi)”的問題。
省交通運(yùn)輸廳和省高速公路建設(shè)開發(fā)總公司已與原設(shè)計(jì)單位進(jìn)行協(xié)商，正重新核定費(fèi)用，核定后據(jù)實(shí)扣回多計(jì)的設(shè)計(jì)費(fèi)。
4．關(guān)于“部分項(xiàng)目工程變更管理不規(guī)范”的問題。
一是永吉公司已將軟基處理6份工程變更合并上報(bào)省高速公路建設(shè)開發(fā)總公司，目前已完成審批程序；南岳公司要求施工方補(bǔ)充完善相關(guān)資料，將兩份變更合并申報(bào)，已完成審批。
二是馬安高速等4個(gè)項(xiàng)目公司已全部補(bǔ)齊了相關(guān)資料，省交通運(yùn)輸廳已督促省高速公路建設(shè)開發(fā)總公司成立工程設(shè)計(jì)變更督查辦公室，加強(qiáng)對工程變更的管理。
5．關(guān)于“部分項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)管理不規(guī)范”的問題。
一是大岳高速洞庭湖大橋等3個(gè)項(xiàng)目公司預(yù)付給施工單位的工程款、材料款或借款7,000萬元，已全部扣回。
二是炎汝高速項(xiàng)目公司已通過司法途徑，將多付的工程款及違約金5,252.43萬元追回。
三是汝郴高速等3個(gè)項(xiàng)目公司對往來款項(xiàng)進(jìn)行了全面清理，已收回預(yù)付款等2,965.76萬元，其余1,631.18萬元將在后續(xù)結(jié)算中扣回。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，在省委、省政府的高度重視下，在省人大財(cái)經(jīng)委、常委會預(yù)工委的大力指導(dǎo)下，省審計(jì)廳嚴(yán)格按照“三個(gè)區(qū)分開來”的要求，切實(shí)督促抓好審計(jì)整改，各責(zé)任部門、責(zé)任單位主動作為、積極配合，審計(jì)工作報(bào)告中指出的問題絕大部分得到了有效整改。一時(shí)難以整改的問題和一些尚在查處中的案件，省審計(jì)廳將繼續(xù)加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通銜接，持續(xù)督促整改落實(shí)，并將后續(xù)整改情況及時(shí)向省人大常委會報(bào)告。我們將以黨的十九大精神為指引，不忘初心，牢記使命，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，為建設(shè)富饒美麗幸福新湖南作出審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)有的貢獻(xiàn)！
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