近日，湖北省荊門市審計(jì)局出臺(tái)了《審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行情況考核辦法》，旨在加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目跟蹤督辦，實(shí)行精細(xì)化管理，促進(jìn)提高審計(jì)效能和打造審計(jì)精品。
該局對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目的執(zhí)行突出“三個(gè)重點(diǎn)”，跟進(jìn)督辦考核。一是突出對(duì)審計(jì)過(guò)程督辦，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)施情況。主要檢查是否按照計(jì)劃時(shí)間發(fā)出審計(jì)通知書并組織實(shí)施，是否按計(jì)劃時(shí)間進(jìn)點(diǎn)和出點(diǎn)；檢查是否按規(guī)定時(shí)間完成，原則上一般審計(jì)項(xiàng)目在1個(gè)月內(nèi)完成，重大項(xiàng)目在2個(gè)月內(nèi)完成；檢查是否運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行項(xiàng)目管理，重點(diǎn)看是否打包上傳落實(shí)五級(jí)復(fù)核的情況；檢查是否按要求將審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施情況報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)，每一項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中至少要上傳2次以上打包審計(jì)資料；檢查是否按時(shí)下達(dá)審計(jì)結(jié)論，是否按規(guī)定的時(shí)間出據(jù)審計(jì)報(bào)告和下達(dá)審計(jì)決定。二是突出對(duì)審計(jì)整改督辦，重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)結(jié)論落實(shí)情況。主要以審計(jì)決定書、落實(shí)審計(jì)決定回執(zhí)復(fù)印件和上繳財(cái)政收據(jù)等為考核依據(jù)，看審計(jì)決定落實(shí)率是否達(dá)到100%；以有關(guān)單位采納審計(jì)意見和建議的情況報(bào)告，出臺(tái)規(guī)范管理文件、調(diào)賬憑證復(fù)印件及其他相關(guān)的證明材料為考核依據(jù)，看審計(jì)整改率是否達(dá)到規(guī)定的90%以上；以審計(jì)建議書、移送處理書和有關(guān)部門的回執(zhí)及處理結(jié)論復(fù)印件為考核依據(jù)，看經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究，該移交的審計(jì)案件線索是否及時(shí)移交相關(guān)部門并得到情況反饋。三是突出對(duì)審計(jì)結(jié)果督辦，重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)項(xiàng)目成果運(yùn)用。主要檢查每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目是否都按照要求提交了一份局領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可的審計(jì)專報(bào)；檢查全省、全市統(tǒng)一組織實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目，是否按規(guī)定每個(gè)項(xiàng)目報(bào)送了不少于3篇信息或情況；檢查對(duì)具備計(jì)算機(jī)審計(jì)條件的項(xiàng)目，是否按規(guī)定編制出AO實(shí)例或?qū)＜医?jīng)驗(yàn)。
為確保項(xiàng)目督辦的及時(shí)性和實(shí)效性，該局配套實(shí)行了“三制”。一是督辦反饋制。要求局機(jī)關(guān)和局屬單位各業(yè)務(wù)科室每個(gè)月底填報(bào)審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行情況表報(bào)局綜合科，并且規(guī)定綜合科要定期到各業(yè)務(wù)科室跟蹤督辦。二是整改通報(bào)制。局綜合科對(duì)局機(jī)關(guān)和局屬單位各業(yè)務(wù)科室審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度等檢查和考核的情況，在每月的局務(wù)會(huì)議上進(jìn)行通報(bào)。同時(shí)，對(duì)達(dá)不到要求的及時(shí)督促改進(jìn)，對(duì)落實(shí)不力的提請(qǐng)分管局長(zhǎng)處理。三是責(zé)任追究制。局綜合科將平時(shí)跟蹤督辦情況記錄歸檔，年終進(jìn)行綜合考核。同時(shí)按照局主審負(fù)責(zé)制、五級(jí)復(fù)核責(zé)任制、審計(jì)報(bào)告署名制及年終目標(biāo)責(zé)任制規(guī)定的相關(guān)責(zé)任進(jìn)行責(zé)任追究，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，實(shí)行責(zé)權(quán)利有機(jī)結(jié)合。（陳依華 ）
| 【關(guān)閉】 【打印】 |
