近日,廣西壯族自治區(qū)柳州市防洪排澇工程管理處根據(jù)審計(jì)建議,積極落實(shí)整改工作,出臺(tái)了《柳州市防洪排澇工程管理處內(nèi)部控制手冊(cè)(試行本)》一整套單位內(nèi)部管理制度,內(nèi)容涵蓋賬務(wù)管理、公務(wù)接待管理、采購(gòu)管理、項(xiàng)目建設(shè)管理等內(nèi)部運(yùn)行所有流程,為提高單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管理水平,提供了制度保障。
2018年,柳州市審計(jì)局對(duì)柳州市防洪排澇工程管理處的重大民生工程建設(shè)項(xiàng)目——柳州市陽(yáng)和堤工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)反映了待攤投資成本核算和規(guī)定有出入、單位公用經(jīng)費(fèi)列支不規(guī)范、進(jìn)度款未及時(shí)取得有效原始憑證等單位管理方面的問(wèn)題。針對(duì)問(wèn)題,審計(jì)提出出臺(tái)建設(shè)單位內(nèi)部管理制度,特別是建立加強(qiáng)建設(shè)工程管理方面的關(guān)鍵制度,防范建設(shè)管理風(fēng)險(xiǎn)等審計(jì)建議。
通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題提建議、促整改,使建設(shè)單位內(nèi)部管理新制度的健全和實(shí)施,將在合理保證被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性、保證單位資產(chǎn)安全和使用有效性、保證單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整性、有效預(yù)防腐敗、提高公共服務(wù)的效率和效果方面發(fā)揮了重要作用。(劉艷婷)
責(zé)任編輯:趙方 |
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